开远市碑格乡2020年部门整体支出绩效跟踪自评报告

开远市碑格乡2020年部门整体支出绩效跟踪自评报告

一、单位基本情况（机构设置、人员情况、职责职能、年度工作目标及工作重点、部门管理制度）

（一）机构及人员情况

碑格乡党委、政府机关设置5个综合办公室。

党政办公室。承担乡机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务、政务、纪检监察、宣传、意识形态、精神文明、史志编纂、广播电视、统战、民族宗教、对台、侨务、外事、文秘、督查督办、电子政务、保密、档案、财务、国有资产监管、机关事务、应急管理、政务服务、自身建设等职责，负责乡人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联和“碑格乡为民服务中心”的日常工作。

党建工作办公室。承担党的基层组织建设、机关党的建设、干部人事、组织、机构编制、老干部、大学生村官、党员发展教育管理、党代会、党组织换届选举、村级干部和村级后备干部的管理等职责。

经济发展和社会事务办公室。承担发展改革、自然资源管理、生态环境保护、农业农村和科学技术、林业和草原利用和保护、水利建设与管理、投资促进、交通运输、工业商务和信息化、统计、审计、能源开发和管理、通信、电力、粮食和物资储备、搬迁安置、市场监管、人力资源和社会保障、民政、卫生健康、医疗保障、教育体育、文化旅游、科协、商会、红十字会、防震减灾、气象等职责。

社会治安综合治理办公室。承担信访、法治建设、扫黑除恶、社会治安综合治理、维护稳定、反恐、反邪教、禁毒、人民调解、行政调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、见义勇为等职责。

扶贫开发办公室。承担扶贫开发工作职责，贯彻执行各级扶贫开发工作方针、政策，协调各部门开展扶贫开发工作，指导贫困村开展扶贫开发，做好扶贫监测、统计、宣传、信息交流等工作，负责扶贫开发项目管理、资金管理、督查等职责。

碑格乡设置7个事业单位，均为股所级财政全额拨款公益一类事业单位：

农业综合服务中心。承办农业、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、农产品质量检测、动植物疫病防控防治、农村土地承包、农村经济经营等服务性工作。

文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、文化产业发展和旅游资源开发、景区、文物普查保护、群众性文化体育活动及相关设施维护等服务性工作。

社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、城乡居民养老保险、民政、社会救助、医疗救助、救灾救济、退役军人事务、最低生活保障、城乡居民基本医疗保险、残疾人权益保障等服务性工作。

国土和村镇规划建设服务中心。承办自然资源开发利用、农村土地开发和利用、村镇规划建设、人居环境、农村危房改造、城镇公用设施维护等服务性工作。

林业和水务服务中心。承办森林、草原、湿地、荒漠、水资源、野生动植物等开发利用及保护，森林病虫害防治、森林防火、农村饮用水和灌溉用水、水利工程、环境保护及水污染治理、人畜饮水安全、防汛抗旱及水土保持等服务性工作。

应急服务中心。组织编制实施乡应急总体预案和规划，开展应急知识宣传和应急预案演练，承担应对乡重大灾害应急救援的统筹协调、调度指挥和灾情发布有关工作，统筹应急力量建设和物资储备，承办消防、民政救灾、地质灾害、水旱灾害、草原火灾、森林火灾、地震灾害等突发事件应急救援，负责安全生产和工矿商贸行业安全生产等服务性工作。

财政所。承担编制乡财政预决算、税务、金融职责；负责惠农政策资金兑付；负责对财政资金实施监督、“一事一议”财政奖补；负责协调组织财政收入入库及预算内、外收入综合监管；负责乡行政、事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管；负责所属行政机关、事业单位国有资产和集体资产等相关服务性工作。

在职人员编制68人，其中：行政编制 23人，事业编制45人。在职实有58人，其中： 财政全供养 58人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 13人，其中： 离休 0人，退休 13人。

（二）单位职能职责

（1）、贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。（2）、为农村经济工作营造良好发展环境、扶持典型进行示范引导，做好乡村发展规划，推动产业结构调整，提高经济发展的质量和水平。（3）、加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，落实强农惠农措施，着力解决群众生产生活的突出问题，促进农民增加收入，切实维护农民合法权益。（4）、推进依法行政，严格依法履行职责，为群众提供优良公共服务，促进社会事业发展。（5）、指导村民自治，推动农村社区建设，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能，确保社会稳定。（6）、完成市委、市政府交办的其它工作。

（三）年度工作目标及工作重点

工作目标：扎实推进全乡经济社会发展、加强基础设施建设、重点项目及招商引资、城乡人居环境整治、社会事务及民生保障、综治维稳、扫黑除恶、征地拆迁、建设法制性政府、党的建设工作，及时完成市委市政府或上级主管部门绩效考核的个性指标以及重点工作任务。

工作重点：1、做优党建发展引领；2、狠抓项目，做好服务促发展；3、做美环境， 持续提升人居环境；4、筑牢基础，团结发展； 5、加大农业基础设施建设力度；6、全力打赢脱贫攻坚战；7、进一步做好综合信访维稳工作。

（四）部门管理制度

（1）绩效目标管理（事前评价）

项目绩效目标是预算部门使用财政资金计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标管理是全过程预算绩效管理的源头和基础，是整个预算绩效管理的核心。

1、绩效目标申报

申报时间：绩效目标由预算部门在申报下一年度部门预算时编报，与“一上”时间相同（每年10月左右）。

申报要求：绩效目标编制要与部门工作职责、工作任务紧密相关，做到指向明确、具体细化、合理可行，即实现目标依据的充分性、目标设置的合理性和目标实现的保障度。

2、重点项目评价

重点项目评价时间：预算编制“二上”期间完成（每年12月左右）。

重点项目评价对象：财政所会同镇人大，选取部分与群众利益息息相关、关注度较高、具有代表性的项目，纳入以结果为导向的绩效预算管理重点评价，重点评价的项目材料为部门自评申报材料。

重点项目评价要求：重点项目评价主要采用专家评审的形式，财政所委托第三方中介机构参与组织实施重点项目的绩效评价，第三方中介机构根据评价结果汇总出具《绩效预算立项评价报告》，预算部门根据《评价报告》对项目进行整改并反馈整改意见。

3、绩效目标公开

预算批复后，预算部门应按照本部门预算绩效信息发布制度管理要求，将项目绩效目标向社会进行公开，接受社会监督。项目绩效目标公开的内容包括：项目基本情况、预算安排、产出目标、效果目标、影响力目标，以及绩效目标的目标值等。

4、绩效目标调整

预算执行中，因预算调整引起绩效目标调整的，或因相关政策变化、突发事件等因素影响绩效目标实现，确需调整绩效目标的，由预算部门提出绩效目标调整申请，随同预算一并报批调整。财政所可根据实际情况，对申请调整预算的项目在跟踪管理或绩效后评价中实施绩效目标的再评审。

（2）绩效跟踪管理（事中评价）

绩效跟踪是全过程预算绩效管理的重要环节，预算部门是实施绩效运行监控的主体。预算部门根据确定的绩效目标，通过动态或定期采集项目管理信息和绩效运行信息，及时、系统地反映项目运行情况，纠正绩效运行偏差，促进项目绩效目标的实现。

绩效跟踪时间：绩效跟踪在预算项目启动后实施，实施跟踪的具体时间可根据项目的特点确定。在一个财政年度内，绩效跟踪次数一般为1-2次，原则上在第三季度进行。

绩效跟踪对象：预算部门要建立绩效跟踪机制，重点选择当年项目预算中金额5万元以上、通过绩效目标自评的项目和上年结转的跨年度项目，对其预算执行过程中的情况进行跟踪。

绩效跟踪要求：确定绩效跟踪项目后，开展绩效跟踪。根据绩效跟踪信息，对照绩效目标，分析绩效运行偏差原因，及时实施纠编，填制《项目绩效目标跟踪完成情况及偏差分析）》。绩效运行有重大偏差的，应将相关情况及时上报财政所。对绩效跟踪发现无绩效或低绩效的项目，要按规定调整执行或停止执行。

（3）绩效后评价管理（事后评价）

绩效后评价是全过程预算绩效管理的重要手段。预算部门根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

绩效评价时间：预算部门在项目实施完成后的次年实施绩效评价，并在完成绩效评价工作后的一个月内，将本部门的《财政项目支出绩效评价报告》报送财政所。

绩效评价对象：具体项目由预算部门与财政所共同协商确定。主要选择反映部门特点、行业特色、财政预算管理重点要求和涉及重大民生、社会关注、政府购买公共服务等重点项目，组织开展绩效评价。

绩效评价要求：绩效评价按照评价的形式可分为财政评价、部门自行评价和委托第三方评价，可根据需要选择评价的形式。预算部门完成绩效评价后要撰写《财政项目支出绩效评价报告》。财政所应对预算部门报送的绩效评价报告质量进行抽查。经常性重点项目的绩效评价五年实现一次全覆盖，一次性重点项目在其完成后的次年实施绩效评价。

（4）评价结果和应用管理

1、建立反馈整改机制。及时将绩效评价结果反馈给预算部门，预算部门要认真研究绩效评价所反映的问题和提出的建议，及时研究制定整改措施，积极落实结果应用的各项要求，切实改进预算管理和项目管理。

2、逐步建立预算绩效报告制度。预算部门要及时总结年度财政资金的使用情况和管理的绩效情况，将绩效评价结果的整改情况行文报告，及时报送财政所。

3、探索建立绩效评价结果与加强财政预算管理相结合的机制。将绩效评价结果作为科学安排预算、调整支出结构、完善财政政策、加强制度建设、实施绩效监督的重要依据。

二、绩效跟踪工作组织实施情况

根据碑格乡2020年度部门整体支出绩效目标表所填列的绩效指标，由绩效管理小组主管，各成员单位具体实施，对截止到2020年6月30日的各项指标进行跟踪。

1. 基础数据采集：2019年12月，根据2019年工作总结以及2020年工作计划归纳总结，填列2020年度部门整体支出绩效目标表；

2. 年终数据统计：2020年7月，由财政所牵头，按照2020年度部门整体支出绩效目标表填列的绩效指标，各成员单位对指标逐一统计年中数据，并结合财务数据填列2020年部门整体支出绩效目标完成情况表，注明绩效目标调整情况，并对预期指标未完成原因进行分析。

三、年度（季度）预算执行情况

（一）资金到位情况

截止2020年6月30日，一般公共预算财政拨款2970.55万元。

（二）支出情况

截止2020年6月30日，财政拨款安排支出1665.07万元，其中：直接支付404.62万元。授权支付1260.45万元。

四、绩效目标完成情况

    1.外出务工补贴项目、村公益性岗位补贴项目、雨露计划项目下拨资金是全年兑付资金，需根据工作开展进度进行兑付；2.饮水安全提升项目、贫困村部分自然村进村道路建设项目，工程项目待验收，根据验收情况进行尾款拨付；3.贫困村产业基础设施项目、人居环境提升项目，尚未完工，根据项目施工进度进行资金拨付；4.贫困对象动态监测资金、“两不愁三保障”问题清零到户项目、贫困村人居环境整治提升建设项目，资金六月份下拨，正在筹备兑付工作，将加快资金拨付进度。

五、存在的问题及原因分析

2020年预算“一上”时间为2019年10月，按照财政局要求，根据实有人数定员定额标准进行编制；而部门整体支出绩效目标于2019年12月份才制定，由财政局聘请的代理机构根据2019年工作总结和2020年工作计划归纳总结。两项数据编制标准不一致，导致2020年预算数据与目标绩效根本无法一一对应。

六、建议

    在编制2021年预算与绩效目标时，应该先编制绩效目标，再根据绩效目标对应编制2021年预算。

七、其他需要说明的问题。

无

单位名称（盖章）：开远市碑格乡人民政府

                                              2020年 7月6日