碑格乡2018年整体支出绩效自评报告

2018年开远市碑格乡部门绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

   1、组织机构设置情况。

碑格乡政府设党政机关和事业机构。其中党政机构内设5个综合办公室，分别为党政办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、扶贫开发办公室。事业机构设置财政所和6大综合服务中心，分别为农业综合服务中心、文化广播和电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业和水务服务中心、应急服务中心。

部门在职在编69人，实有人数62人。其中：行政人员22人，事业人员40人。

2、主要工作职能。

（1）、贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

（2）、为农村经济工作营造良好发展环境、扶持典型进行示范引导，做好乡村发展规划，推动产业结构调整，提高经济发展的质量和水平。

（3）、加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，落实强农惠农措施，着力解决群众生产生活的突出问题，促进农民增加收入，切实维护农民合法权益。

（4）、推进依法行政，严格依法履行职责，为群众提供优良公共服务，促进社会事业发展。

（5）、指导村民自治，推动农村社区建设，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能，确保社会稳定。

（6）、完成市委、市政府交办的其它工作。

（二）部门年度绩效管理工作计划

2018年年初预算支出计划数1000.36万元，经费主要用于一般公共服务支出，教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区事务、农林水事务、住房保障等各方面支出。

二、部门整体收入支出情况

（一）财政拨款收入21,702,226.66元

1.市级财政拨款收入21,702,226.66元

一般公共预算收入21,702,226.66元

政府性基金收入0元

2.上级财政拨款收入0元

一般公共预算收入0元

政府性基金收入0元

（二）一般公共预算财政拨款支出22,480,442.97元

1.基本支出15,333,362.47元

2.项目支出7,147,080.50元

（三）政府性基金预算财政拨款支出1,010,000.00元

1.基本支出0元

2.项目支出1,010,000.00元

三、部门整体支出绩效自评情况

（一）整体支出绩效目标设立情况

1、合理编制年度部门预算，制定部门年度工作计划并细化分解为具体的工作任务。

2、严格控制在职人员空编率，三公经费变动率，政府采购执行率，及时执行和调整年初预算，控制年末结转结余资金，及时公开预决算信息。

3、制定预算资金管理、财务管理制度、会计核算制度资产管理制度等内部控制制度。

4、及时完成市委市政府或上级主管部门绩效考核的个性指标以及重点工作任务。

（二）整体支出绩效运行监控方案

  1.  部门整体支出绩效运行监控：对纳入市委市政府2018年度综合绩效考评范围的涉及财政资金部门整体支出实施绩效运行跟踪监控;

2.  项目支出绩效运行监控：2018年度使用财政扶贫专项资金及专项资金项目开展项目支出绩效运行跟踪监控。

本次评价主要是针对碑格乡为实现2018年度的乡镇机构运转和重点工作目标所支出财政资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。

本次评价指标分为3级，包括4个一级指标，8个二级指标，21个三级指标，分值分别为20分、50分、15分，15分，总分100分。

（三）整体支出绩效评价方案

为全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，结合我乡实际，制定本方案。

1、总体目标

通过实施财政支出绩效评价，增强部门单位的绩效观念和责任意识，确保“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”，使财政资金得到全面监管，财政预算和政策得到有效实施，逐步建立以“绩效”为导向的部门单位整体支出和项目支出评价监督机制。

2、基本原则

（一）责任明确原则。绩效评价工作由乡党委政府统一组织管理，财政所、各站所、项目单位分级实施。

（二）客观公正原则。坚持“公开、公平、公正”原则，确保绩效评价结果的真实性和检查评价过程中的严肃性。

（三）分类评价原则。以部门单位自我评价为基础，由乡党委政府组织实施重点评价和检查。

（四）提高效益原则。将绩效评价的经济性、有效性评价与财政监督中资金使用安全性、合理性检查相结合，检查财政资金使用过程中存在的问题，督促部门单位和项目主管单位建立健全内控制度，全面规范资金管理，提高资金使用效益。

3、评价内容

（一）绩效目标设置及完成情况

1.目标设置情况。包括目标设立的明确性、合理性及细化程度，评价是否符合客观实际，是否清晰、细化、可衡量。

2.目标实现情况。包括预算单位整体支出绩效完成情况、项目实施完成情况、产生的社会效益指标和经济效益指标，以及与绩效目标的对比情况。

（二）预算实施、资金使用和项目管理情况。包括资金预算安排、实际支出、结余、具体使用情况等，以及项目管理办法的制定与执行情况，项目实施中立项、招投标、政府采购、集中支付、完工验收等情况。

（三）执行财经纪律情况。主要包括预算单位财务是否有违反有关党纪法规行为；是否超范围超标准使用、拨付项目资金情况；资金拨付手续是否齐全并符合相关规定；是否有套取项目资金的行为。

5、评价方式及评价指标

（一）评价方式。2018年财政支出绩效评价方式分为单位自评与重点评价。单位自评由预算单位、项目主管单位按照预算管理绩效评价的相关要求，对本单位整体支出情况或者项目实施情况，依据评价指标自行组织分析评价。重点评价由财政部门或委托第三方根据预算单位和项目主管单位填报的基础数据、资料和自评报告进行实地核查，对部门整体评价和项目支出制定指标体系，实行量化考评。

（二）评价指标。项目单位开展绩效自评时，要依据所设置的定量和定性指标对项目绩效进行评价计分（百分制），根据评分结果评为优秀（90-100分）、良好（80-89分）、合格（60-79分）、不合格（60分以下）四个级别。

6、相关要求

（一）完善绩效结果应用机制。建立和完善绩效报告、反馈整改与预算安排有机结合等机制。财政所将年度重点项目绩效评价结果向乡人民政府、乡人大常委会报告，为政府决策提供依据。同时，对发现的问题及时反馈项目主管单位，并督促整改到位。将绩效评价结果和预算安排有机结合，将绩效评价结果作为下一年度预算安排的基本依据。

（二）建立绩效信息公开制度。建立预算绩效信息发布管理制度，完善绩效信息公开机制，实现绩效目标、绩效报告和评价结果等绩效管理信息向社会全面公开，接受社会监督。 

（三）建立绩效问责制度。将绩效评价结果与行政效能问责相结合，在预算编制和执行过程中，对于故意或过失导致预算绩效管理未达到预算目标的责任单位和责任人，要依法依规进行问责。通过绩效问责，进一步提升预算单位预算管理水平，强化财政资金使用效益。

（四）整体支出绩效评价情况

1.绩效目标的实现情况。

2018年财政拨款收入2170.22万元，2018年财政拨款支出2349.04万元。绩效目标实现情况基本良好，年度部门预算、年度工作计划、预决算公开、政府采购、内控制度建设、重点工作办结完成情况较好；三公经费控制率较上年有小幅度提升。

 2.经济效益。有效执行预算支出，保障非税收入，增加建档立卡贫困户人均收入。

3.社会效益。提高农村人口素质，有效改善农村基础设施建设、交通条件，稳固发展传统产业同时积极引进新兴产业。2018年完成了市委、市政府下达的脱贫攻坚工作、提升城乡人居环境工作、征地工作、维稳信访工作等各项中心工作，有力地促进了我市经济社会的发展，人民群众获得感、幸福感得到了很大提升。

4.行政效能：以满足最广大人民的根本利益为目的，严格依法行政，促进良好的经济效益、社会效益和生态效益同步协调发展。

（五）年度工作总结

开远市碑格乡整体支出绩效评价自评分为94分，具体如下：

(一)、投入情况分析

    该项总分值20分，自评得分16分。扣4分，

    1、年初预算配置扣分情况：

    (1)、“三公经费”变动率为0.64%，扣1分。

    (2)、项目支出安排率，因年初未做项目预算，2018年发生项目支出—2018年二个贫困村基础设施建设项目，扣3分

(二)、过程情况分析

    该项总分值50分，自评得分45.5分。扣4.5分。

1、     年初预算调整率216.94%，扣1.5分。

2、     年初结转结余控制率为157%，扣1分。

3、     三公控制率为117.32%,扣1分。

    (三)、产出情况分析

该项总分值15分，自评得分15分。

(四)、效果情况分析

该项总分值15分，自评得分14分，扣1分。

履职效益扣分情况：

(1)、社会公众或服务对象满意度为较好，扣1分

四、项目绩效自评情况

（一）项目概况

碑格乡2018年二个贫困村基础设施建设项目包括碑格乡下米者、小寨两个村委会的道路设施建设、水利设施建设、环卫设施建设，项目总投资199.3万元。其中：修缮两个贫困村进村道路12.5公里，投资78.5万元；新建以都近村民小组500方水池1个，支线2公里，修缮50方水池2个，对年久失修、老化严重、渗水严重的管道进行更换改造0.96公里，清理鲁都克村藠头清洗水塘、阿优村藠头清洗水塘，投资58万元；新建公共卫生厕所11个，垃圾池13个，投资62.8万元。

（二）项目绩效目标设立情况

    市委、市政府安排专项资金201.3万元，在2018年9月19日以前完成进村道路硬化工程。

（三）项目绩效运行监控方案

本次评价主要是针对碑格乡2018年二个贫困村基础设施建设项目支出财政资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。

本次评价指标分为3级，包括4个一级指标，6个二级指标，17个三级指标，分值分别为20分、40分、20分，20分，总分100分。

（四）项目绩效评价方案

通过项目绩效评价掌握项目支出情况，从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出等方面找出单位项目运行中存在的问题，紧扣提高行政效能的主题，提出相应的改进意见和建议，以提高本单位项目绩效管理意识，切实推进项目绩效管理，完善预算管理制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证单位项目运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，提高本单位的工作效率和资金使用效益。

（五）项目绩效评价情况

1.绩效目标的实现情况：碑格乡2018年2个贫困村基础设施建设经费安排资金201.3万元，实际支出179万，2018年底已完工，第三方审计尚未验收结算。

2.经济效益：通过完善基础设施，增加建档立卡贫困户收入500元以上。

3.社会效益：受益建档立卡贫困户445户，1820人。

4.行政效能：提高为人民服务的质量，保证上级各级党委和政府的方针政策又好又快地贯彻落实。

五、存在的主要问题

    本单位2018年度财政预算资金、项目资金收支基本平衡，达到了预期目标，但预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力有待进一步强化，资金使用的合规性有待进一步规范。

六、改进措施 

1、明确主体，强化主体责任。

成立领导工作小组，由财政所牵头，细化任务至各站所。

2、制定措施，提高效率。

组织有关站所制定详细的工作方案，确定评价指标细则。

3、工作细化，严格项目管理。

指定专人专管项目，跟踪、督促项目进度，确保项目资金合理、合法、规范使用。

4、严遵法律法规，确保资金使用规划范。

                                                                开远市碑格乡人民政府

                                                             2019年9月20日