中国民主建国会云南省开远市总支部委员会2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将民建开远市总支部2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

中国民主建国会是主要由经济界人士组成的、具有政治联盟特点的、致力于建设中国特色社会主义事业的政党。是中国共产党领导的多党合作和政治协商制度中的参政党，始终贯彻中国共产党与各民主党派“长期共存、互相监督、肝胆相照、荣辱与共”的方针，接受中国共产党的领导，独立自主地开展工作。

2024年民建开远市总支部加强自身建设，充分发挥密切联系经济界的特色和优势，积极参加社会主义现代化建设的实践活动，开展调查研究，反映社情民意，积极建言献策，更好地发挥参政党作用。

2.机构设置及人员情况

民建开远市总支部属行政单位，是全额拨款的民主党派机关，独立核算，执行的是行政单位会计制度。2024年有在职在编人员1人、离退休人员1人。无车辆。截至2024年末，有会员126名，设主委1名，副主委4名。

（二）年度工作目标及重点工作任务

切实加强提升会员自身素质，充分发挥密切联系经济界的特色和优势，积极参加社会主义现代化建设的实践活动，围绕市委、市政府中心工作，开展调研活动，撰写调研报告、提案，社群民意，更好地发挥参政党职能。  

1.履行参政议政职能，深入调查研究，积极建言献策。  

2.组织广大会员发挥优势，积极参与民主监督，为开远经济社会发展作出应有贡献。  

3.继续做好党派进社区工作，根据社区实际结合党派工作开展社会服务活动。 

4.与民盟、农工党、职教社三家共同挂联大庄乡宜民社村委会的单位，齐心协力认真做好乡村振兴工作。  

5.积极组织广大会员参加相关部门的学习培训，进一步提高会员素质，增强组织凝聚力。  

6.完成中共开远市委、市政府和民建云南省委、红河州委安排的工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.切实加大提升会员自身素质力度，继续组织各类学习培训活动。2.围绕市委、市政府中心工作，开展调研活动，撰写调研报告、提案，社情民意。3.切实做好重点工作、中心工作挂联村、社区相关工作。4.引导会员立足本职、双岗敬业，奉献社会。5.做好中共开远市委、民建红河州委交办的其他事项。

（四）部门预算绩效管理开展情况

根据《中国民主建国会云南省开远市总支部委员会全面实施预算绩效管理工作细则》，对2024年预算绩效目标进行了事前评估。

在2024年整个预算年度，民建开远市总支部以办公室为主要负责部门，对预算绩效进行动态监控，及时跟工作目标及资金支出的完成进度，对工作实施不到位的，及时改进，督促尽快完成；在7月和10月对1-6月和1-9的绩效目标完成情况进行了阶段性的监控，对目标完成情况进行分析。按照2024年度开远市预算绩效管理考核办法，于2025年3月对2024预算绩效管理进行了自查自评。

（五）部门内控制度建设情况

民建开远市总支部坚持以风险管理为导向，加强单位层面的控制，制定《“三重一大”事项集体决策制度》；根据单位经济业务实际，建立了《中国民主建国会云南省开远市总支部委员会预算业务管理制度》《中国民主建国会云南省开远市总支部委员会行政收支业务管理制度》《中国民主建国会云南省开远市总支部委员会采购业务管理制度》《中国民主建国会云南省开远市总支部委员会资产管理制度》《中国民主建国会云南省开远市总支部委员会合同业务管理制度》等制度。2024，根据单位内部控制自查情况，编制了《中国民主建国会云南省开远市总支部委员会内部控制手册》将上述制度编入手册中，并对部分不符合新修订的会计法的总价进行了修订更新，对合同管理等业务流程进行了细化，对业务层面的内部控制流程在风险防控关键环节及防控措施进行了明确。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据开远市财政局《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》2024年部门预算收入23.46万元，其中：基本支出19.46万元（包含工资福利收支17.45万元，商品和服务支出1.97万元，对个人和家庭的补助收支0.04万元）；项目支出安排预算为4万元，包括民建经费项目4万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入23.91万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入23.91万元，其他收入0万元。本年总支出23.91万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入3.86万元，支出3.86万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.1万元，其中：因公出国（境）费支出 0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0.1万元，占100%。2024年实际支出“三公”经费0万元，控制率0%。

（四）资金管理情况

1.把好预算编制关。依据年度工作计划的绩效目标及工作内容，科学合理编制预算，根据认真安排好资金支出功能科目，保障核心业务和重点工作的完成。

2.严格预算执行。强化资金使用监督，严格审批流程，确保资金使用合规高效。2024年在政府采购工作中，认真遵守相关程序，通过框架协议采购办公设备，有效节约了财政资金；通过定期开展预算执行情况分析，根据实际工作需要及时调整不科学的科目设置，保障了工作任务的完成；加强与市财政的沟通与衔接，保证资金及时按工作进度拨付；

3.加强制度执行监督。严格按规定开展财务联审，规范资金收支流程经费实行专款专用，严格按照相关规定支付。无截留、挪用资金，无违反财政规定使用资金的情况。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年部门整体支出设定产出指标15条，已完成15条。具体为：开展调研活动1次，并撰写调研报告；提交社情民意8条；提交政协提案4件，提案通过率100%；开展社会服务活动4次；走访挂联村组和社区4次；开展会员培训学习1次；召开委员会及主委会2次；各支部开展活动共5次；购置办公设备2台；购置办公设备采购程序执行率100%；购置办公设备质量合格率100%；各项工作及时完成率100%；预算资金使用率100%；“三公”经费控制率0%。

（2）效益指标完成情况

2024年部门整体支出设定效益指标4条，已完成4条。社会服务活动服务群众300余人次；会员能够积极发挥所长参与社会建设，社会服务、促进发展能力不断增强；会员参政议政能力不断提高，在各类协商、专题议程工作中，提出建议38条。《关于加强职业教育与区域经济发展融合的建议》被开远市政协列为2024年度重点督办提案；总支组织工作不断加强、会员的意见建议能够及时得到收集、反馈，服务会员的能力不断提升。

（3）满意度指标完成情况

2024年部门整体支出设定满意度指标2条，已完成2条。群众满意度93%；内部干部职工满意度100%。

2.绩效目标未完成原因分析

所有绩效目标均已完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.民建活动经费项目绩效目标完成情况

2024年民建活动经费项目支出设定18条绩效指标，其中：产出指标13条、效益指标4条、满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成工作任务的绩效指标18条，绩效目标实现完成率为100%。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分98.7分，评价等级为“优”。

民建活动经费项目自评得分99分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

民建开远市总支部以履职目标、单位人员编制情况、单位职能、年度工作计划、上级工作要求为依据科学编制本单位编制，制定年度预算整体绩效目标及项目绩效目标。整体绩效目标与项目绩效目标的制定依据充分，符合法律法规、符合单位职责职能、符合部门中长期规划、符合年度工作任务。设置指标与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。基本支出预算事项能够保障本机构正常运转；人员工作、日常公用经费无缺口；无用项目资金弥补公用经费不足的情况。申报的预算资金项目1个，已设立项目绩效目标，覆盖率100%，重点支出安排率为100%，保障了保障组织工作的开展。

（二）过程情况分析

1.预算执行：本单位为加强预算管理、财务管理制订了《“三重一大”事项集体决策制度》《预算业务管理制度》《收支业务管理制度》《预算绩效管理制度》等制度，编制了《内部控制手册》。经自查，民建开远市总支部财务管理、预算管理制度、措施、执行有效。各项收入管理符合财务规定，资金支出符合国家法律法规及相关制度规定和办法；资金的拨付有完整的审批程序和手续；重大开支执行“三重一大”集体决策制度，经论证评估，并由集体决策；支出按照预算批复的用途执行，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。截至 11月30日前预算执行支出进度96.92%。结转结余变动率为0%。“三公”经费变动率为0%，“三公”经费预算，实际支出金额0万元，控制率0%。政府采购执行率100%。

2.预算绩效管理：成立预算绩效管理工作领导小组，开展了事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作，并按规定标准和时限上报相关资料、信息，按要求公开相关信息资料。近三年内人大、纪检监察、审计未对我单位进行过检查。根据财政部门对我单位的绩效评价提出的建议，已及时进行规范。

3.资产管理：制订资产管理制度并有效执行，单位资金管理制度合法合规完整，资产配置合理，保存完整，资产账务管理合规，经清查，账实相符。本单位固定资产全部在本单位使用，利用率100%。

（三）产出情况分析

依据职责，我单位主要工作任务为参政议政、民主监督、组织建设、社会服务，2024年对党委、政协、相关部门交办或下达的工作任务办结率100%，年初设置的15项指标均已完成，绩效目标实际完成率100%，其中：工作目标1-6月完成45.71%，1—9月完成86.93%，截至12月末，完成工作任务数量的100%。上半年工作完成时序进度稍有滞后，但在符合上级实际工作安排的范围内。部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量占100%。

（四）效果情况分析

2024年，民建开市总支部自身建设得到加强，服务会员的能力得到提高，以会员中的政协委员为骨干、各行业中的会员为连接参政议政能力不断提高，为我市经济社会发展积极建言献策，服务社会服务发展的能力不断提高。预算年度中未发生过廉政问题及违纪违法情况。服务对象综合满意度96%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.上半年工作任务指标完成进度稍有滞后，主要原因为：在执行政府采购程序时，对相关政策了解不到位，观望时间过长。

2.政府采购货款支付进度滞后，主要原因为：采购完成后的资金审核支付流程存在堵点，支付时间靠后。

（二）改进的方向和具体措施

针对上述问题，拟实施的改进措施如下：

一是继续加强对单位政府采购业务流程相关人员的培训教育，提高对采购政策规定、政府采购管理系统操作的掌握程度。

二是加强监督问效。建立工作督导机制，单位主要领导定期听取办公室对预算项目实施进度的汇报，对踏时序进度的工作及时跟进，督促财务人员和项目实施人员协同做好人、财、物的调配，保障工作按进度完成。

三是加强绩效管理结果运用。对绩效运行监控结果进行及时分析，发现的问题及时反馈、督促整改、加强纠偏。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，确保财政资金安全、高效。

七、主要经验及做法

一是提高思想认识与加强能力建设并重。单位领导班子将预算绩效管理作为年度工作安排与执行的重要组成部分，与单位业务工作与内部管理工作齐抓共进，做好“花钱必问效，无效必问责”。加强预算绩效管理知识、政策的学习教育，强化上下责任意识，促进协同参与、积极配合，为预算绩效管理的高效实施提供思想支撑与能力保障。

二是完善管理制度与规范绩效评价并举。加强单位内部控制建设，确保预算绩效管理有法可依、规范实施，确保各项管理工作的有序开展、高效执行。按规定及时高质量开展绩效评价工作，在工作中不断完善预算绩效管理、资金管理、资产管理的相关制度，促进单位成员逐步转变思维理念，积累管理经验，强化绩效管理人员法律意识，减少潜在风险，杜绝违法违规行为。