开远市退役军人事务局2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

56.促进开远市社会的和谐稳定=效益显著年；

57.保障退役军人的合法权益=有限保障年；

58.优抚对象生活情况=有所改善年；

59.退役军人服务保障工作顺利推进=持续推进年；

60.内部干部职工满意度>=95%；

61.退役军人满意度>=90%。

（四）单位预算绩效管理开展情况

1.建立健全预算绩效管理组织机构和制度体系。

2.成立预算绩效评估小组，有效开展预算支出事前绩效评估工作。

3.依据相关政策及项目管理办法、实施方案等文件执行对照项目绩效目标，有效实施绩效目标及运行跟踪监控管理工作。

4.收集整理台账资料，对照项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况，将项目预期效益与实施效果数据对比分析，深入开展财政支出绩效评价，对部门整体支出和项目支出进行自查自评，形成自评报告。

5.及时公开绩效信息及开展宣传培训等工作。

（五）单位内控制度建设情况

根据我局的财务管理制度及其他内部管理制度，制定我局具体的内控方案；对我局内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；对确保我局的安全和完整的制度、相关措施进行评估；了解和评估在工作过程中出现重大风险的可能性，改进风险防范负责内控项目的实施。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于下达2023年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2022〕1号）2023年部门预算收入2,012.13万元，其中：基本支出1,712.29万元（包含工资福利收支415.4万元，商品和服务支出24.02万元，对个人和家庭的补助收支1,272.87万元）；项目支出安排预算为299.84万元，包括大黑山综合训练场租地补助经费72.26万元；新兵回访工作补助经费6万元；退役军人服务中心维稳工作经费10万元；退役军人服务中心联络员购买服务经费16.8万元；现役军人立功奖励经费5万元；优抚工作补助经费5万元；双拥工作专项经费50万元；退役军人服务中心工作经费17万元；一至四级伤残人员护理费专项资金15万元；三台寺、白龙坡烈士陵园公祭日祭扫补助经费3万元；烈士纪念设施管理、维修补助经费25万元；“春节”、八一建军节慰问驻开部队专项经费62万元；部分退役士兵社会保险接续补助经费12.78万元。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入6,287.03万元，其中：上年结转结余380.21万元，本年财政拨款收入5,906.82万元，其他收入0万元。本年总支出5,566.47万元，支付进度为88.54%。其中：项目实际收入4,846.34万元，支出4,125.77万元，项目资金执行率为85.13%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.60万元，支出决算为2.70万元，完成预算的23.27%，其中：因公出国（境）费支出预算数为0万元,决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出预算数为0万元，决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出预算数为11.60万元，决算数为2.70万元，完成预算的23.27%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年度减少9.93万元，减少78.63%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算减少9.93万元，减少78.63%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出2.70万元，占100%。共安排国内公务接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次345人（其中：外事接待人次0人）。主要用于环球在线新闻中心对双拥的宣传报道，省厅、州局对开远调研及双拥共建、军地纠纷接待部队等经费支出。

（四）资金管理情况

1.加强内控制度建设。建立《开远市退役军人事务局财务管理制度》《开远市退役军人事务局专项资金管理办法》等制度，进一步对报账流程、公务卡还款、政府采购、决算管理、资产购置、使用、清查、维修、处置等业务层面的工作流程进行细化，对单位内部权力集中的重点领域和关键岗位建立起制衡机制，做到了分事设权、分岗设权、分级设权，规范内部权力运行，加强廉政风险防控。

2.严把财经纪律关，依法预算执行。严格按照各项财经制度要求，审核报销票据是否合规、报销标准是否超标、报销事项的附件是否齐全、报销手续是否符合规定。进一步明确了经费支出的审批和会计核算要素，严格按照项目资金规范支出行为，不挤占、不挪用，保证专款专用，做到账务处理真实、完整，如实反映每项经济业务。

3.开展2023年度专项资金预算绩效评价。为进一步加快实现市级预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，市财政委托第三方机构对2023年部门预算进行全程跟踪，指导单位部门预算事前绩效评估，我局成立了预算绩效评价工作领导小组，制定了实施方案，组织开展项目自评，并撰写自评报告。通过绩效评价工作的开展，进一步强化单位的绩效管理水平，提高财政资金使用效益，为我局更好地履行部门职责、依法行政提供决策依据。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共二级指标4个，分别是：数量指标27项，质量指标18项，时效指标9项，成本指标1项。完成52项，未完成3项，完成率为94.55 %，具体情况如下表:

（2）效益指标完成情况

效益指标共二级指标2个，分别是：社会效益指标3项，可持续性影响指标1项。完成4项，未完成0项，完成率为100 %，具体情况如下表：

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共二级指标1个，分别是：服务对象满意度指标2项。完成2项，未完成0项，完成率为100 %，具体情况如下表：

2.绩效目标未完成原因分析

全年接待扫墓烈属人数年度指标值45人，实际全年接待扫墓烈属人数27人，完成指标值的60%。未完成的主要原因是异地扫墓烈属人数减少，所以未完成绩效目标。

退役军人专场招聘会就业人数年度指标值100人，实际全年退役军人专场招聘会就业人数60人，完成指标值的60%。未完成的主要原因是大部退役士兵已就业，所以未完成绩效目标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1（新兵回访工作补助经费项目）绩效目标完成情况：2023年共发放新兵回访100人，合计5万元。

2.项目2（退役军人服务中心维稳工作经费项目）绩效目标完成情况：2023年主要用于维稳工作用餐及慰问经费10万元。

3.项目3（退役军人服务中心联络员购买服务经费项目）绩效目标完成情况：2023年主要用于服务中心工作人员工资、保险等经费16.8万元。

4.项目4（现役军人立功奖励经费项目）绩效目标完成情况：2023年共发放奖励现役军人立功78人，合计5万元。

5.项目5（优抚工作经费项目）绩效目标完成情况：严格落实中央、省、州各级文件精神，对各类领取国家定期抚恤待遇优抚对象身份审核，确保优抚对象抚恤补助资金及时足额发放所需工作经费5万元。

6.项目6（双拥工作专项经费项目）绩效目标完成情况：2023年争创新一届全国双拥模范城宣传、办公、台账印刷及专题片制作费77.1万元。按照“组织领导坚强有力、宣传教育广泛深入、拥军工作扎实有效、拥政爱民成果显著、政策法规落到实处、双拥活动坚持经常、军民共建富有成效、军政军民关系融洽”八条标准要求，加强领导，全市动员，广泛参与，不断创新，确保我市2024年成功创建全国双拥模范城。

7.项目7（退役军人服务中心工作经费项目）绩效目标完成情况：2023年退役军人服务中心主要用于政治文化环境建设、保障服务中心正常运转日常公用经费、聘请律师、办公耗材等支出,合计16.5万元。

8.项目8（一至四级伤残人员护理费专项资金项目）绩效目标完成情况：2023年共发放一至四级伤残人员护理费5人，合计14.69万元。

9.项目9（三台寺、白龙坡烈士陵园公祭日祭扫补助经费项目）绩效目标完成情况：严格落实中央、省、州各级文件精神，认真做好9.30烈士纪念日活动，为了缅怀纪念烈士，弘扬烈士精神，加强对烈士纪念设施的保护和管理，为纪念烈士提供良好的场所。保障全市机关事业单位、驻开部队、烈士遗属、参战退役人员等在三台寺烈士陵园、白龙坡烈士陵园参加烈士纪念日公祭活动。全年9.30公祭活动共600人参加，合计3万元。

10.项目10（烈士纪念设施管理、维修补助经费项目）绩效目标完成情况：付开远市三台寺烈士陵园烈士纪念设施零星工程（新建六角亭、消防池、雨水排水沟等）工程款及付开远市三台寺烈士陵园绿化工程款25万元。

11.项目11（“春节”、八一建军节慰问驻开部队专项经费项目）绩效目标完成情况：2023年“春节”、“八一”建军节慰问驻开部队驻开13家，外出驻训和拉练部队慰问2家。合计62万元。

12.项目12（退役军人事务工作专项经费项目）绩效目标完成情况：2023年共发放退役军人事务工作专项经费200万元。主要用于一是开远市三台寺烈士陵园工程144万元；二是部分退役军人人事档案整理移交工作经费26万元；三是乡镇（街道）退役军人服务站工作经费20万元；四是春节、八一及重要时间节点走访慰问涉军群体重点人员米油经费10万元。

13.项目13（优抚对象补助经费项目）绩效目标完成情况：2023年按标准按规定向符合条件的所有优抚对象及时发放2203人，合计补助经费2396.56万元，使优抚对象的基本生活得到有效保障。

14.项目14（义务兵家庭优待金经费项目）绩效目标完成情况：2023年共发304人，发放义务兵家庭优待金120.96万元。

15.项目15（烈士纪念专项省级补助经费项目）绩效目标完成情况：付开远市三台寺烈士陵园烈士纪念设施零星工程（新建六角亭、消防池、雨水排水沟等）工程款30万元。

16.项目16（退役安置补助经费项目）绩效目标完成情况：2023年按时发放自主就业退役士兵一次性经济补助经费56人；按月发放军队无军籍退休退职职工工资119人；按月发放企业军转干部解困128人，合计支出1026.34万元。

17.项目17（促进创业补贴经费项目）绩效目标完成情况：2023年我局有公益性岗位2人，合计发放促进创业补贴经费6.69万元。

18.项目18（优抚对象医疗保障经费项目）绩效目标完成情况：2023年优抚对象医疗保障经费用于一至六级残疾军人参加城缜职工基本医疗保险和建立补充医疗保障、七至十级残疾军人旧伤复发医疗补助，以及落实优抚对象医疗优惠待遇等方面共计1432人，合计支出105.13万元。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分93.22分，评价等级为“优”。

项目1：新兵回访工作补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2：退役军人服务中心维稳工作经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3：退役军人服务中心联络员购买服务经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4：现役军人立功奖励经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5：优抚工作补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6：双拥工作专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7：退役军人服务中心工作经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8：一至四级伤残人员护理费专项资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9：三台寺、白龙坡烈士陵园公祭日祭扫补助经费绩效自评得分97.40分，评价等级为“优”。

项目10：烈士纪念设施管理、维修补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11：“春节”、八一建军节慰问驻开部队专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12：退役军人事务工作专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13：优抚对象补助经费绩效自评得分99.20分，评价等级为“优”。

项目14：义务兵家庭优待金绩效自评得分89.02分，评价等级为“良”。

项目15：烈士纪念专项省级补助经费绩效自评得分97.40分，评价等级为“优”。

项目16：退役安置绩效自评得分94.73分，评价等级为“优”。

项目17：促进创业补贴绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目18：优抚对象医疗补助绩效自评得分99.98分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

（一）按照中央、省、州、市有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。

（二）建立健全相关制度。建立《开远市退役军人事务局财务管理制度》《开远市退役军人事务局项目资金管理办法》《开远市退役军人事务局内部控制制度》等管理制度及办法。

（三）规范项目前期工作，加强项目实施过程监督。在前期立项时，及时总结上一年度实施经验，优化调整指标体系，最大程度量化、细化各项指标，明确各项指标的责任科室；在项目实施过程中加强对责任科室的监督，及时发现问题及时进行整改，保证各项目指标按时完成，实现财政资金效益最大化。

六、存在问题及原因

2023年，我局在预算执行中存在的问题：一是项目资金配套不足，在一定程度上影响制约职能作用发挥。原因是上级财政统筹安排的专项资金未及时到位，不能满足部门开展业务工作，不利于各项业务工作的连续性、统一性、规范性；二是编制部门预算的不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。原因是我局是新成立单位，退役军人各项事务正在摸索运行中，每年工作重点和改革变化较大，绩效目标设置出现漏项、过时项，不能全面反映当年工作目标任务。

七、整改措施及建议

一是加强预算执行监督。加强单位内部管理，从严控制一般性支出，严格预算支出审批，实现科学精细管理，确保预算资金支出安全、规范、有效；二是积极向上级部门和财政部门汇报工作，争取项目资金支持，加强对退役军人事务工作的集中统筹能力，不断提高资金使用效益；三是提高预算编制的科学性、合理性。根据部门下年度重点工作安排提前研究预算编制工作，在申报新增项目时与财政等部门沟通汇报，争取按政策和程序列入年度预算安排，提升部门预算编制的前瞻性、科学性，提高预算的执行力和约束力。

                            单位名称：开远市退役军人事务局

                                                                                                                           2024年 3 月 22 日