开远市军供站2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发< 开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发< 开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市军供站2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

开远市军供站隶属于开远市退役军人事务局，属财政全额拨款的正科级公益一类事业单位。按国家一级军供站设置，机构编制以管理岗位为主体。

开远市军供站是地方人民政府支援过往部队的组织机构和备战设施，是军队后勤保障的重要补充。主要任务是为执行战备训练、抢险救灾以及应对突发事件等任务的过往部队、支前民兵、入伍新兵、退伍老兵等提供饮食饮水、日常生活物资供应、住宿等保障。

2.机构设置及人员情况

截至2023年12月31日，我单位编制人数 12 人，较上年度增加 0 人，年末实有人数 12 人，较上年度增加 0人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

今年军供站先后接待过往部队33批次30000余人次，接到部队供应通报后军供站迅速启动军供保障预案及时组织全站干部职工召开军供保障工作会议，明确职责分工责任到人；按部队的要求及时将饭菜准时送达到指定地点，在保障工作中我们始终以全力保障军用饮食供应任务为中心，以提高军用饮食供应保障能力为重点，不断强化服务意识不断提升军用饮食保障能力，保证了军供站在任何情况下都能优质、快速、持续、准确、安全、保密地完成军供保障任务，全年保障任务一致得到部队的高度评价，任务结束收到部队赠送两面锦旗和两封感谢信。智慧厨房现已投入使用。

始终坚持“平时练兵、战时应战”的理念，努力适应国防和军队建设新形势，夯实军供基础设施建设。今年，在省退役军人事务厅、开远市委、市政府的大力支持指导下，实施军供站室外文化长廊展示、宣传与安装一体化项目，停车场改造和修建车库，维修基本达到了正规化、标准化、信息化的要求。

（三）当年部门整体支出绩效目标

2023年设置部门整体绩效目标一级指标3个，分别为产出指标、效益指标、满意度指标；二级指标6个，分别为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度指标；三级指标12个。

1.开展党建活动≥24次；

2.2023年接待过往部队人员食宿≥30000人；

3.军供站所有区域清理≥4次；

4.24小时值班、通讯24小时保持畅通制度执行率≥100%；

5.饭菜和开水取样化验率≥100%；

6.食物安全事故发生率≤0%；

7.全年上级交办的各项军供保障任务完成率≥100%；

8.各项工作任务及时完成率≥100%；

9.“三公”经费控制率≤100%；

10.为过往部队提供优质的军供保障服务=有效提供；

11.内部干部职工满意度≥95%；

12.过往部队官兵满意度≥90%。

（四）单位预算绩效管理开展情况

1.建立健全预算绩效管理组织机构和制度体系。

2.成立预算绩效评估小组，有效开展预算支出事前绩效评估工作。

3.依据相关政策及项目管理办法、实施方案等文件执行对照项目绩效目标，有效实施绩效目标及运行跟踪监控管理工作。

4.收集整理台账资料，对照项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况，将项目预期效益与实施效果数据对比分析，深入开展财政支出绩效评价，对部门整体支出和项目支出进行自查自评，形成自评报告。

5.及时公开绩效信息及开展宣传培训等工作。

（五）单位内控制度建设情况

根据我站的财务管理制度及其他内部管理制度，制定我站具体的内控方案；对我站内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；对确保我站的安全和完整的制度、相关措施进行评估；了解和评估在工作过程中出现重大风险的可能性，改进风险防范负责内控项目的实施。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《开财预字〔2023〕1号批复》2023年部门预算收入213.62万元，其中：基本支出208.62万元（包含工资福利收支199.7万元，商品和服务支出7.53万元，对个人和家庭的补助收支1.39万元）；项目支出安排预算为5万元，包括军供站保障过往部队补助经费项目5.00万元。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入317.71万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入317.71万元，其他收入0万元。本年总支出317.71万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入112.65万元，支出112.65万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为223,377.00元，支出决算为36,500.00元，完成预算的16.34%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出预算数为223,377.00元,决算为36,500.00元，完成预算的16.34%；公务接待费支出预算数为0元,决算数为0元，完成预算的0元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年度增加11,830.00元，增加50.83%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算增加11,830.00元，增加50.83%;公务接待费支出决算0元。增加的主要原因是：因2023年军供保障任务增多，导致公务用车运行维护费增加。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出36,500.00元，占100%；公务接待费支出0.00元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费支出36,500.00元。

公务用车运行维护支出36,500.00元。

公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

会议费支出情况：2023年会议费0元，与上年度相同。

培训费支出情况：2023年培训费720.00元，比上年度增加720.00元。

（四）资金管理情况

1.加强内控制度建设。建立《开远市军供站财务管理制度》《开远市军供站专项资金管理办法》等制度，进一步对报账流程、公务卡还款、政府采购、决算管理、资产购置、使用、清查、维修、处置等业务层面的工作流程进行细化，对单位内部权力集中的重点领域和关键岗位建立起制衡机制，做到了分事设权、分岗设权、分级设权，规范内部权力运行，加强廉政风险防控。

2.严把财经纪律关，依法预算执行。严格按照各项财经制度要求，审核报销票据是否合规、报销标准是否超标、报销事项的附件是否齐全、报销手续是否符合规定。进一步明确了经费支出的审批和会计核算要素，严格按照项目资金规范支出行为，不挤占、不挪用，保证专款专用，做到账务处理真实、完整，如实反映每项经济业务。

3.开展2023年度专项资金预算绩效评价。为进一步加快实现市级预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，市财政委托第三方机构对2023年部门预算进行全程跟踪，指导单位部门预算事前绩效评估，开远市退役军人事务局成立了预算绩效评价工作领导小组，制定了实施方案，组织开展项目自评，并撰写自评报告。通过绩效评价工作的开展，进一步强化军供站的绩效管理水平，提高财政资金使用效益，为我站更好地履行部门职责、依法行政提供决策依据。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共二级指标4个，分别是：数量指标3项，质量指标4项，时效指标1项，成本指标1项。完成9项，未完成0项，完成率为100%，具体情况如下表：

（2）效益指标完成情况

效益指标共二级指标1个，社会效益指标1项，完成1项。未完成0项，完成率为100 %，具体情况如下表：

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共二级指标1个，分别是：服务对象满意度指标2项。完成2项，未完成0项，完成率为100 %，具体情况如下表：

2.绩效目标未完成原因分析

绩效目标已全部完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1（军供站保障过往部队补助经费）绩效目标完成情况：切实提升军供站整体建设水平和综合保障能力，进一步提高军供保障质量，更好地适应新时代军供工作的要求，确保准确、及时、快速、圆满地完成军供任务，保证过往部队用餐官兵吃得好，吃得饱、休息得舒适。确保军供设施设备改造和炊事用具的更新、弥补军供任务正常经费和补贴部队伙食等方面。全年完成军供保障30000人次，合计支出5万元。

2.项目2(军供站工作经费)军供站是主要的集水、陆、空为一体的军供保障基地之一，是代表政府支援保障部队行动的组织机构和战备设施。作为国家的一项战略措施，军供站是军队后勤工作的延伸和重要补充。军供站主要承担着中转的部队，以及每年入伍新兵、退伍老兵、部队调防、训练、国防施工、紧急救灾、支前民兵、民工等军用饮食供应和住宿保障任务。全年完成军供保障30000人次，合计支出15.62万元。

3.项目3(开远市军供站工作经费)军供站是主要的集水、陆、空为一体的军供保障基地之一，是代表政府支援保障部队行动的组织机构和战备设施。作为国家的一项战略措施，军供站是军队后勤工作的延伸和重要补充。军供站主要承担着中转的部队，以及每年入伍新兵、退伍老兵、部队调防、训练、国防施工、紧急救灾、支前民兵、民工等军用饮食供应和住宿保障任务。在隶属关系上，属退役军人事务局直属单位，业务上接受军区、警备区和驻地各军代处的指导，圆满完成各个时期的军供保障任务。

4.项目4(军供站维修改造、设备购置更新、环境整治美化经费)开远市军供站是地方人民政府支援过往部队的组织机构和备战设施，是军队后勤保障的重要补充。始建于1964年6月，属于铁路公路两线一级军供站，主要任务是保障滇东南方向过往部队住宿、饮食供应等工作，隶属于开远市退役军人事务局的正科级事业单位，编制数12人。军供站室外文化长廊展示、宣传与安装一体化项目，停车场改造和修建车库，维修基本达到了正规化、标准化、信息化的要求，支出90万元。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分99.50分，评价等级为“优”。

项目1：军供站保障过往部队补助经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2：军供站工作经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3：开远市军供站工作经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4：军供站维修改造、设备购置更新、环境整治美化经费自评得分100分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

（一）按照中央、省、州有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。

（二）建立健全相关制度。

（三）规范项目前期工作，加强项目实施过程监督。

六、存在问题及原因

（一）对绩效评价工作“谁使用、谁评价”的原则执行不够到位，项目成本管理目标设置还不够具体，对资金使用成本的控制有待进一步加强。

（二）预算编制准确性不足,部分项目预算编制准确性有待提高。

七、整改措施及建议

（一）科学规划，立足全局，提高预算编制精确性。

（二）进一步加强财务规范化管理。

（三）强化部门绩效管理体系建设，提高绩效考核水平。

                               单位名称：开远市军供站

                                                                                                                                   2024年 3 月 22 日