开远市军供站2021年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

开远市军供站2021年涉及项目共1个，项目预算资金135万元。本级财政1个，项目资金135万元。本次纳入绩效自评项目共1个。

1、项目立项背景

项目：2021年军供宾馆建设工程专项经费项目

为认真贯彻落实习近平总书记能打仗，打胜仗指示要求，进一步提升开远军供工作服务部队跨区机动和实战化训练，执行多样化军事任务的应急保障能力。

2、项目主要内容及实施情况

2019年以来，开远军供站共保障部队中转和临时休整、野外拉练等官兵35批次22100余人次。

3、资金投入和使用情况

资金投入及使用情况：全年该项目资金总额135万元，其中：上年结转资金0万元，当年财政拨款135万元，2021年该项目资金支出135万元。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

进一步提升军供站建设水平和综合、应急军供补给能力。为过往部队、拉练部队官兵提供优质服务，圆满完成各项军供保障任务。

2.阶段性目标

为认真贯彻落实习近平总书记能打仗，打胜仗指示要求，进一步提升开远军供工作服务部队跨区机动和实战化训练，执行多样化军事任务的应急保障能力。

（三）项目组织管理情况

（1）加强内控制度建设

建立《开远市退役军人事务局财务管理制度》等制度，进一步对报账流程、公务卡还款、政府采购、决算管理、资产购置、使用、清查、维修、处置等业务层面的工作流程进行细化，对单位内部权力集中的重点领域和关键岗位建立起制衡机制，做到了分事设权、分岗设权、分级设权，规范内部权力运行，加强廉政风险防控。

　 （2）严把财经纪律关，依法预算执行。

严格按照各项财经制度要求，审核报销票据是否合规、报销标准是否超标、报销事项的附件是否齐全、报销手续是否符合规定。进一步明确了经费支出的审批和会计核算要素，严格按照项目资金规范支出行为，不挤占、不挪用，保证专款专用，做到账务处理真实、完整，如实反映每项经济业务。

（3）通过绩效评价工作的开展，进一步强化单位的绩效管理水平，提高财政资金使用效益，为我单位更好地履行部门职责、依法行政提供决策依据。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目标。

　　（1）严格执行《预算法》，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

　　（2）通过对项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

　　（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

　　2.绩效评价对象和范围

开远市军供站纳入绩效评价项目共1个，涉及项目预算资金135万元，占总项目100%。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

（2）《中华人民共和国预算法实施条例》；

（3）《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财政〔2020〕10号)；

（4）《开远市财政局关于开展2022年市级绩效评价工作的通知》（开财发〔2022〕61号）；

（5）其他相关资料。

　　3.绩效评价指标体系

　　根据《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财政〔2020〕10号）文件及项目实际情况，各项目绩效评价体系分别设置产出、效益和满意度等指标，具体详见附件：开远市军供站2021年度项目支出绩效单位自评表。

　　4.绩效评价方法

　　本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：投入预算执行率10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90-100分（含90分）为“优”；综合得分在80-90分（含80分）为“良”；综合得分在60-80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

　　定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析偏高原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例计分。

　　定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

　　5.绩效评价标准

　　评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　6.绩效评价抽样

　　开远市军供站2021年实施项目共1个，抽样项目1个，抽样比例为100%。

（三）绩效评价工作过程

为使绩效再评价工作顺利开展，由开远市军供站办公室牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

前期准备：一是评价工作组收集整理项目相关资料；二是组织绩效评价（自评）工作。

组织实施：一是开展项目自评工作。二是组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。

三、评价情况及评价结论

（一）绩效自评结论

部门开展绩效自评项目数量1个，2021年军供宾馆建设工程专项经费项目绩效评价得分98，评价结果为“优”。

（二）绩效目标实现情况

项目设定绩效指标7条，截止2021年12月31日，绩效指标完成7条，绩效目标实现率为100%。

四、主要经验及做法

一是领导高度重视，二是单位内部通力合作，三是高标准严要求开展工作，四是加强业务学习。

五、存在的问题及原因分析

自评过程中，发现存在掌握绩效管理工作不精不透，学习有待加强，同时部门预算资金结转率偏高、会计基础工作有待加强等问题。

我单位将高度重视存在问题的整改工作，积极与财政局负责绩效管理的科室沟通交流，不断加强绩效管理工作的业务学习。加强项目跟踪督促和验收评价，及时做好项目实施的结算支付，加快支付进度，降低预算资金结余率，不断改进会计工作，督促财会人员加强学习，认真学习财政相关知识，提高核算业务能力及财务管理水平，确保会计基础工作的规范优质。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无

附件：开远市军供站2021年度项目支出绩效单位自评表

单位名称：开远市军供站

     2022年4月19日