开远市军供站2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市军供站2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市军供站2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市军供站隶属于开远市退役军人事务局，属财政全额拨款的正科级公益一类事业单位。按国家一级军供站设置，机构编制以管理岗位为主体。

开远市军供站是地方人民政府支援过往部队的组织机构和备战设施，是军队后勤保障的重要补充。主要任务是为执行战备训练、抢险救灾以及应对突发事件等任务的过往部队、支前民兵、入伍新兵、退伍老兵等提供饮食饮水、日常生活物资供应、住宿等保障。

2.机构设置及人员情况

截至2024年12月31日，我单位编制人数12人，较上年度增加0人，年末实有人数11人，较上年度增加0人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

今年军供站先后接待过往部队30000余人次。军供站在接到任务通知的第一时间，迅速组织人员进行任务分析，根据部队规模、行程安排等因素准确估算物资需求，明确任务分工，强化责任担当，将军供保障工作责任具体到岗到人，确保供应的及时性和充足性。按要求对军供站的硬件设施进行全面摸底排查并完成升级改造，积极组织相关人员拆除军供站大楼存在安全隐患的老旧广告牌，更换军供站安全通道消防应急照明灯，及时消除了安全隐患。加强与部队的沟通交流，及时收集反馈意见，根据反馈不断改进服务，全年官兵满意度得到显著提升；在人员培训方面，强化责任落实，对军供站全体人员和供应商进行食品安全、车辆安全等安全教育培训，进一步明确安全责任，提高安全意识。

继续保持高质量、高效率的军供服务水平，以更加严谨的态度和更高的标准完成每一次军供任务。密切关注部队建设和军事行动的发展趋势，提前做好准备工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

2024年设置部门整体绩效目标一级指标3个，分别为产出指标、效益指标、满意度指标；二级指标6个，分别为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度指标；三级指标12个。

1.开展党建活动≥24次；

2.2024年接待过往部队人员食宿≥30000人；

3.军供站所有区域清理≥4次；

4.24小时值班、通讯24小时保持畅通制度执行率≥100%；

5.饭菜和开水取样化验率≥100%；

6.食物安全事故发生率≤0%；

7.全年上级交办的各项军供保障任务完成率≥100%；

8.各项工作任务及时完成率≥100%；

9.“三公”经费控制率≤100%；

10.为过往部队提供优质的军供保障服务=有效提供；

11.内部干部职工满意度≥95%；

12.过往部队官兵满意度≥90%。

（四）部门预算绩效管理开展情况

1.建立健全预算绩效管理组织机构和制度体系。

2.成立预算绩效评估小组，有效开展预算支出事前绩效评估工作。

3.依据相关政策及项目管理办法、实施方案等文件执行对照项目绩效目标，有效实施绩效目标及运行跟踪监控管理工作。

4.收集整理台账资料，对照项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况，将项目预期效益与实施效果数据对比分析，深入开展财政支出绩效评价，对部门整体支出和项目支出进行自查自评，形成自评报告。

5.及时公开绩效信息及开展宣传培训等工作。

（五）部门内控制度建设情况

根据我站的财务管理制度及其他内部管理制度，制定我站具体的内控方案；对我站内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；对确保我站的安全和完整的制度、相关措施进行评估；了解和评估在工作过程中出现重大风险的可能性，改进风险防范负责内控项目的实施。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开财预字〔2024〕1号的批复》2024年部门预算收入224.85万元，其中：基本支出219.85（包含工资福利收支209.85万元，商品和服务支出8.15万元，对个人和家庭的补助收支1.85万元）；项目支出安排预算为5万元，包括军供站保障过往部队补助经费项目5万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入240.90万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入240.90万元，其他收入0万元。本年总支出240.90万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入34.47万元，支出34.47万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为400,000.00元，支出决算为234,224.78元，完成预算的70.78%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出预算数为400,000.00元,决算为234,224.78元，完成预算的70.78%；公务接待费支出预算数为0元,决算数为0元，完成预算的0。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年度增加197,724.78元，增加541.71%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算234,224.78元，增加541.71%，；公务接待费支出决算0元；增加的主要原因是：因2024年军供保障任务增加，购置公务用车一辆，所以导致今年公务用车运行维护费增加。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出234,224.78元，占70.78%；公务接待费支出0.00元，占0%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费支出234,224.78元。

公务用车运行维护支出44,500.00元。

（3）公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（四）资金管理情况

1.加强内控制度建设。建立《开远市军供站财务管理制度》《开远市军供站专项资金管理办法》等制度，进一步对报账流程、公务卡还款、政府采购、决算管理、资产购置、使用、清查、维修、处置等业务层面的工作流程进行细化，对单位内部权力集中的重点领域和关键岗位建立起制衡机制，做到了分事设权、分岗设权、分级设权，规范内部权力运行，加强廉政风险防控。

2.严把财经纪律关，依法预算执行。严格按照各项财经制度要求，审核报销票据是否合规、报销标准是否超标、报销事项的附件是否齐全、报销手续是否符合规定。进一步明确了经费支出的审批和会计核算要素，严格按照项目资金规范支出行为，不挤占、不挪用，保证专款专用，做到账务处理真实、完整，如实反映每项经济业务。

3.开展2024年度专项资金预算绩效评价。为进一步加快实现市级预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，市财政委托第三方机构对2024年部门预算进行全程跟踪，指导单位部门预算事前绩效评估，开远市退役军人事务局成立了预算绩效评价工作领导小组，制定了实施方案，组织开展项目自评，并撰写自评报告。通过绩效评价工作的开展，进一步强化军供站的绩效管理水平，提高财政资金使用效益，为我站更好地履行部门职责、依法行政提供决策依据。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共二级指标4个，分别是：数量指标3项，质量指标4项，时效指标1项，成本指标1项。完成9项，未完成0项，完成率为100%，具体情况如下表：

（2）效益指标完成情况

效益指标共二级指标1个，社会效益指标1项，完成1项。未完成0项，完成率为100 %，具体情况如下表：

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共二级指标1个，分别是：服务对象满意度指标2项。完成2项，未完成0项，完成率为100 %，具体情况如下表：

2.绩效目标未完成原因分析

绩效目标已全部完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1（军供站保障过往部队补助经费）绩效目标完成情况：切实提升军供站整体建设水平和综合保障能力，进一步提高军供保障质量，更好地适应新时代军供工作的要求，确保准确、及时、快速、圆满地完成军供任务，保证过往部队用餐官兵吃得好，吃得饱、休息得舒适。确保军供设施设备改造和炊事用具的更新、弥补军供任务正常经费和补贴部队伙食等方面。全年完成军供保障30000人次，合计支出5万元。

2.项目2（开远军供站公务用车购置经费）绩效目标完成情况：开远市军供站是地方人民政府支援过往部队的组织机构和备战设施，是军队后勤保障的重要补充。始建于1964年6月，属于铁路公路两线一级军供站，主要任务是保障滇东南方向过往部队住宿、饮食供应等工作。合计支出18.97万元。

3.项目3（军供站工作经费）绩效目标完成情况：军供站是主要的集水、陆、空为一体的军供保障基地之一，是代表政府支援保障部队行动的组织机构和战备设施。作为国家的一项战略措施，军供站是军队后勤工作的延伸和重要补充。军供站主要承担着中转的部队，以及每年入伍新兵、退伍老兵、部队调防、训练、国防施工、紧急救灾、支前民兵、民工等军用饮食供应和住宿保障任务。全年完成军供保障30000人次，合计支出10.5万元。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目1军供站保障过往部队补助经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2开远军供站公务用车购置经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3军供站工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析（评价分15分，自评得分15分）

投入分目标设定和预算配置两部分，分值15分，自评得分15分。2024年我单位按绩效管理工作的相关要求制定了部门年度预算整体绩效目标、项目绩效目标，整体支出和项目支出绩效目标制定依据部门“三定”方案、中长期实施规划及部门年度工作任务进行细化、量化，目标清晰；项目绩效目标经过绩效评估专家评审通过，论证充分、目标科学合理、明确、细化、量化；本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分，与履职目标衔接紧密，数据详实，基本支出预算能够保障机构正常运转，能保障人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在用项目资金弥补公用经费不足的情况。

（二）过程情况分析（评价分20分，自评得分19分）

我单位按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度。我单位收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求，预算资金使用符合相关的预算财务管理制度的规定。资金使用基本符合国家财经法规、财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，预算管理基础数据信息和会计信息基本真实、完整、准确，项目组织管理情况较好。同时严格按照预决算信息公开要求，通过开远市人民政府公开网站及时将部门预算、决算信息予以公布，信息真实、完整。资产采购严格按照政府集中采购目录及标准进行，同时建立了本单位的资产管理规定，制度完善；资产保存完整，资产账务管理合规，账实相符，固定资产利用率高。上年度三公经费3.65万元，本年年度三公经费23.42万元，三公经费变动率为541.64%，本年度政府采购预算数为2.95万元，实际采购金额21.05万元，政府采购率为6209%。评价分20分，自评得分18分。

（三）产出情况分析（评价分35分，自评得分35分）

1.部门履职

（1）重点工作办结率

本年度圆满完成市委、市政府及相关部门交办或下达的工作任务。重点工作办结率为100%。

（2）实际完成率、完成及时率、质量达标率为100%。

完成情况详见《部门整体支出绩效目标完成情况表》。

（四）效果情况分析（评价分30分，自评得分30分）

项目效果情况包括社会效益及满意度等2个指标，全部完成，完成率达100%，我单位履职效益达到预期。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.对绩效评价工作“谁使用、谁评价”的原则执行不够到位，项目成本管理目标设置还不够具体，对资金使用成本的控制有待进一步加强。

2.预算编制准确性不足,部分项目预算编制准确性有待提高。

（二）改进的方向和具体措施

1.强化预算绩效管理，提升预算绩效管理水平。定期组织专业人员开展有关绩效管理的实操培训，进一步深化各预算单位对预算绩效管理的认识，提高预算绩效管理水平。

2.完善部门预算绩效管理协调机制。充分调动各业务科室参与预算绩效管理的积极性、参与度。在设置绩效目标时，根据当年度项目实际工作内容设定绩效目标，确保绩效目标的适用性，一是合理可行，以及为实现绩效目标拟采取的措施要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现；二是相应匹配，绩效目标要明确出未来年度及预算年度工作预计产出及效益目标，并与计划期内的任务数或计划数相对应。在设置绩效指标时，应根据充分分析项目资金的实际支出方向、重点工作任务和项目预期等，提炼出项目的核心目标，设置量化的、可考核的绩效指标和指标值，从而发挥绩效目标和指标的导向作用。

七、主要经验及做法

（一）强化预算管理，确保预算有效执行。

强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。

（二）建立健全预算绩效管理制度体系。

逐步建立以绩效目标实现为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障，改进预算管理，规范工作流程，优化资源配置，控制节约成本，覆盖财政性资金，健全预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系。

 开远市军供站                

2025年4月14日