开远市医疗保障局关于2023年度部门整体支出绩效评价整改情况报告

根据《开远市财政局关于对2024年预算绩效管理财政再评价工作情况的通报》的相关要求，针对通报中存在的问题，我单位高度重视，现将整改情况报告如下：

一、基本情况

（一）综合评价结论

根据2024年度财政绩效再评价项目评分，开远市医疗保障局2023年度部门整体支出绩效评价得分92.56分，绩效评价结果级别为“优”。

（二）存在问题

1.目标指标编制不准确，与年度工作任务目标不符。开远市医疗保障局2023年存在个别绩效指标值与部门实际的工作任务目标不一致的情况，主要是部门年度绩效目标中产出数量指标“医保电子凭证激活率”设置的指标值为“≥80%”，但根据开远市医疗保障局提供的医保电子凭证目标任务完成情况统计表等资料显示，上级下达的医保电子凭证激活目标值为“≥90%”。产出质量“已纳入监测对象的三类人员和未纳入监测对象的脱贫户门诊就医报销比例”部门设置的指标值为“县级20%乡级55%村级60%”，根据红医保发〔2022〕68号文件，实际的报销比例应为“县级25%乡级55%村级60%”。

2.目标指标设置不合理，难以量化和考核。开远市医疗保障局设置的产出质量目标“社保基金安全有效运行率”难以量化。

3.内部控制制度不完善，管理制度未建立健全。开远市医疗保障局编制了《开远市医疗保障局制度汇编》，制定了《中共开远市医疗保障局党组工作规则》《中共开远市医疗保障局党组议事规则》《开远市医疗保障局“三重一大”事项决策制度》《开远市医疗保障局财务工作制度》《开远市医疗保障局资产管理制度》《开远市医保局采购管理制度》等重要事项集体决策、财务收支、资产及采购管理等业务管理制度指导部门日常工作开展，但缺失公务接待及差旅等重要业务管理制度。

4.资产管理水平有待提高，固定资产管理不规范。一是固定资产卡片中部分资产的使用人、使用部门、存放地点等信息登记不完整；二是经抽查盘点，存在资产未粘贴资产标签，部分资产使用部门、存放地点等发生变更，但未及时根据资产实物变动情况更新资产卡片信息。

二、整改措施

（一）加强预算绩效管理。结合单位部门职能职责和年度实际工作任务，重新调整绩效目标，设置准确的绩效目标和指标，确保绩效指标与单位年度工作任务一致。

（二）优化绩效指标体系。结合单位部门职能职责和年度实际工作任务，设置全面完整、合理、清晰且具有可衡量性的绩效目标和指标，确保绩效指标可量化，具有可操作性。

（三）建立健全单位内部控制制度。进一步规范单位内部行为，完善内部控制制度，持续优化单位内控体系，筑牢第一道防线。

（四）加强固定资产管理。定期对固定资产进行清查和盘点，结合资产管理系统，强化固定资产的日常管理，建立健全固定资产管理台账，完善实物信息资料，确保单位固定资产管理工作规范、有序开展。

三、整改结果

（一）目标指标编制不准确，与年度工作任务目标不符。

参照州级下达的目标工作任务，准确设置单位绩效指标，我单位在申报2025年部门整体支出绩效目标时，按照州级下达的目标任务数，产出数量指标“医保电子凭证激活率”设置的指标值为“≥90%”；按照州级最新政策文件，产出质量“已纳入监测对象的三类人员和未纳入监测对象的脱贫户门诊就医报销比例”设置的指标值为县级25%乡级55%村级60%。

（二）目标指标设置不合理，难以量化和考核。

规范编制目标指标，结合单位部门职能职责和年度实际工作任务，设置合理、清晰且具有可衡量性的绩效目标和指标，针对产出质量目标“社保基金安全有效运行率”难以量化的问题，我单位在申报2025年整体绩效目标指标时，已删除了该条指标，避免出现目标指标设置不合理，难以量化的情况发生。

（三）内部控制制度不完善，管理制度未建立健全。

进一步完善内控机制建设，提高内部管理水平，建立了单位内部控制手册，内容涵盖了内部控制制度和内部控制管理手册，确保单位内控工作规范化运行，不断提升风险防控水平，为全面做好医疗保障工作提供有力支撑。

（四）资产管理水平有待提高，固定资产管理不规范。

加强固定资产卡片管理，完善固定资产卡片中资产的使用人、使用部门、存放地点等信息，规范粘贴资产标签，及时根据资产实物变动情况更新资产卡片信息。

开远市医疗保障局

2024年12月9日