开远市医疗保险中心2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市医疗保险中心2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

承担全市医疗保险、生育保险、医疗救助的经办服务；执行医疗保障筹资和待遇政策；管理纳入医保支付范围的医疗服务行为和医疗费用，规范医保经办业务。完成上级交办的各项工作任务。

2.机构设置及人员情况

开远市医疗保险中心设5个内设机构。综合室、基金财务科、审核科、结算科、业务科。

在职人员编制16人，其中：事业编制16人。在职实有16人，其中： 财政全额保障16人，退休人员10人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.持续推进全民参保扩面工作。持续做好数据清理，实时对变动数据进行摸底排查，切实做到底数清。进一步深入做好医疗保障政策宣传，强化宣传动员，增强人民群众的参保意识，紧盯重点困难人群，采取有效措施，努力做好参保扩面工作，按时完成州级下达的指标任务。2025年州级下达开远市基本医疗保险参保任务为28.68万人，其中城乡居民医保任务数为22.55万人，城镇职工医保任务数为6.13万人。

2.全面落实医保支付方式改革。一是推行二级及以上综合性定点医疗机构按疾病诊断相关分组（DRG）付费、其余定点医疗机构按项目付费结合的多元复合式医保支付方式，积极探索适合医共体的医保资金付费方式，对医共体医保基金使用及运行情况进行监督，持续减轻患者就医负担，提高医保基金使用效能。二是按政策将门诊费用纳入职工医保统筹基金支付范围，改革职工医保个人账户，建立健全门诊共济保障机制，提高医保基金使用效率，逐步减轻参保人员医疗费用负担，实现制度更加公平更可持续。

3.进一步深化医疗保障制度改革。完善医疗救助制度和体系建设，推动基本医疗保险、大病保险、医疗救助三项制度有效衔接。积极探索对发生高额医疗费用、超过家庭承受能力、基本生活出现严重困难家庭中的重病患者实施救助，防止城乡参保居民家庭因病返贫，切实做好巩固拓展脱贫攻坚全面推进乡村振兴有效衔接工作。

4.全面实施医保精细化服务。围绕提升办事群众、参保企业良好服务体验这个工作目标，推行综合柜员制精细化规范化管理，建立窗口人员教育培训长效机制，定期不定期进行政治思想、法纪道德、业务知识等方面的培训，切实提高经办人员综合素质，强化责任、改进作风、热情服务，严格做到仪表规范、行为规范、言语规范、环境规范、办公规范，树立医保经办人员的良好形象。

（三）当年部门整体支出绩效目标

保证全市各项医疗保险经办服务圆满完成；执行医疗保障筹资和待遇政策；管理纳入医保支付范围的医疗服务行为和医疗费用，规范医保经办业务。

（四）部门预算绩效管理开展情况

按照市财政局预算绩效管理工作要求，把预算绩效管理工作纳入部门重点工作，年内按时开展绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

（五）部门内控制度建设情况

2024年度，我单位按照主管局安排部署，统一执行开远市医疗保障局内部控制体系，包含《开远市医疗保障局内部控制制度汇编》和《开远市医疗保障局内部控制管理手册》。制度汇编共分为三大部分：内部控制管理制度、单位层面管理制度、业务层面管理制度。内控手册包括六部分，一是总则、二是风险评估和控制方法、三是单位层面内部控制、四是业务层面内部控制、五是评价与监督、六是内部控制报告。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《预算批复》2024年部门预算收入855.73万元，其中：基本支出851.73（包含工资福利收支817.75万元，商品和服务支出33.59万元，对个人和家庭的补助收支0.39万元）；项目支出安排预算为4万元，包括城乡居民医疗保险工作经费项目4万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入15847.34万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入15847.34万元，其他收入0万元。本年总支出15847.34万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入15162.85万元，支出15162.85万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

开远市医疗保险中心2024年“三公经费”预算支出。

（四）资金管理情况

我中心严格中央八项规定要求，在资金使用过程中始终坚持节支增效理念，经费由财务统一管理，资金使用负责人按经费开支范围经手相关报销凭证，收集整理完成后交财务审核。经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、部门领导、分管财务领导、主要领导签字审批后，交予财务报销。按照勤俭节约的原则，严格控制部门资金开支标准，经费纳入单位财务统一管理，科学合理的编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出明细，避免不必要的支出。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年部门整体支出设定12条产出指标，其中：数量指标6条、质量指标4条、时效指标1条、成本指标1条，截至2024年12月31日，已完成12条。

（2）效益指标完成情况

2024年部门整体支出设定2条效益指标，其中：经济效益指标1条、社会效益指标1条，截至2024年12月31日，已完成2条。

（3）满意度指标完成情况

2024年部门整体支出设定2条效益指标，其中：经济效益指标1条、社会效益指标1条，截至2024年12月31日，已完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

无

（二）项目绩效目标完成情况

1.2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效目标完成情况

2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目设定19条绩效指标，其中：数量指标7条、质量指标10条、社会效益指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成19条。

2.公益性岗位补贴经费项目绩效目标完成情况

公益性岗位补贴经费项目设定5条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标1条、社会效益指标1条、服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成5条。

3.城乡居民基本医疗保险中央、省州级财政补助资金项目绩效目标完成情况

城乡居民基本医疗保险中央和省州级财政补助资金项目设定17条绩效指标，其中：数量指4条、质量指标7条、时效指标2条、社会效益指标3条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成17条。

4.城乡居民医疗保险工作经费项目绩效目标完成情况

城乡居民医疗保险工作经费项目设定11条绩效指标，其中：数量指标3条、质量指标4条、时效指标1条、经济效益指标1条、社会效益指标条1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成11条。

5.2024年医保业务工作经费项目绩效目标完成情况

2024年医保业务工作经费项目设定8条绩效指标，其中：质量指标1条、时效指标3条、成本指标1条、社会效益指标1条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成8条。

6.2024年保运转经费项目绩效目标完成情况

2024年医保业务工作经费项目设定8条绩效指标，其中：质量指标1条、时效指标3条、成本指标1条、社会效益指标1条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成8条。

7.城乡居民基本医疗保险市级补助资金项目绩效目标完成情况

城乡居民基本医疗保险市级补助资金项目设定17条绩效指标，其中：数量指4条、质量指标7条、时效指标2条、社会效益指标3条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成17条。

8.新冠病毒疫苗及接种费用市级财政配套补助资金项目绩效目标完成情况

新冠病毒疫苗及接种费用市级财政配套补助资金项目设定8条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标3条、时效指标1条、成本指标1条，社会效益指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成8条。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

公益性岗位补贴经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

城乡居民基本医疗保险中央、省州级财政补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

城乡居民医疗保险工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年医保业务工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年保运转经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

新冠病毒疫苗及接种费用市级财政配套补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

城乡居民基本医疗保险市级补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

本部门制定了2024年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，具有完善的中长期规划，决策制度符合规范，按决策制度及流程执行，有监督机制制衡，预算编制完整，与履职目标相匹配。

（二）过程情况分析

预算执行率：预算执行率按要求执行。

结转结余变动率：结转结余变动率0%。

“三公”经费变动率：“三公”经费变动率0%。

“三公”经费控制率：“三公”经费控制率0%。

政府采购执行率：政府采购执行率100%。

收入合规：收入依据充分、来源合规。

支出合规：本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

管理制度健全性：本单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。

落实绩效主体责任：成立了预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。

资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

固定资产利用率：固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

年度各项工作任务均已完成，达到质量标准，重点工作办结率100%。

（四）效果情况分析

本部门积极履行服务、管理、监管、宣传职能，不断创新管理机制，提升服务能力，保证全市各项医疗保障经办服务按时按质完成，本年度未发生过违纪违法情况，满意度为95%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

目标指标设置不合理，难以量化和考核。部分绩效目标指标设定不合理，目标过于宽泛，可操作性不强。

（二）改进的方向和具体措施

优化绩效指标体系。结合单位部门职能职责和年度实际工作任务，设置全面完整、合理、清晰且具有可衡量性的绩效目标和指标，确保绩效指标可量化，具有可操作性。

七、主要经验及做法

（一）加强预算约束，着力绩效管理。科学合理做好预算编制工作，增强预算的刚性约束，强化预算对执行的控制。按照“花钱必问效”的要求，不断强化绩效管理。同时不断深化绩效评价结果应用，坚持“事前项目评估、事中运行监控、事后绩效评价”的原则，不断推进绩效管理与预算管理深度融合。

（二）加强部门联动，着力协同发展。压实统筹责任，加强与项目科室的沟通协调，紧盯资金审批进程，确保资金支出渠道畅通。项目科室作为资金支付的第一责任人，精准研判支付时间和进度，及时将财政资金落实到具体项目，在保证安全的前提下加快财政资金支出进度，尽早将财政资金转化成工作成果，形成实实在在的效益。

                                                                                                                                               开远市医疗保险中心

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            2025年4月17日