开远市国家现代农业产业园管理委员会关于2022年部门绩效再评价结果整改情况的报告

开远市国家现代农业产业园管理委员会

关于2022年部门绩效再评价结果

整改情况的报告

收到《开远市财政局关于对开远市国家现代农业产业园管理委员会2022年度部门整体支出绩效评价情况的通报》后，我单位高度重视，认真对照本次绩效再评价提出的问题，研究整改措施，制定整改方案，逐条销号整改。现将整改情况汇报如下：

一、整改情况

（一）非税收入未及时应缴尽缴

存在问题：截至2022年12月31日，涉及末应缴未缴非税收入10,000.00元，均为银行存款利息收入。

整改情况：市国家现代农业产业园管委会按照相关规定及时上缴非税收入，已将银行存款利息收入10,000.00元上缴国库。今后工作中我单位将注重提升非税上缴及时性，对于应上缴国库的非税收入，及时清缴。

（二）预算执行监督管理不到位

存在问题：成立预算管理领导小组，明确要求领导小组需定期或不定期对各科室的预算执行情况进行检查，对照本年度的总体目标，分析预算执行中的不正常因素和对预算执行有重大影响的因素和环节，及时发现问题并采取整改措施，但实际未见相关跟踪、监控记录或检查分析报告，未严格执行预算执行跟踪、监管及汇总分析工作。

整改情况：市国家现代农业产业园管委预算管理工作小组将在今后工作中高度重视预算执行情况跟踪监督工作，定期对部门整体预算执行情况进行监督检查并汇总分析，形成分析报告，及时反馈相关部门项目执行中存在的问题并督促整改，提升资金使用效率。

（三）会计核算不规范

存在问题：经核查，开远市国家现代农业产业园管理委员会对中央农业生产发展（国家现代农业产业园创建）专项资金按资金来源进行单独核算，发生支出统一记入“013中央农业生产发展（国家现代农业产业园创建）专项资金”明细科目核算，未对涉及的投资建设项目按具体项目名称进行单独核算，不便于了解建设项目的投资情况、不便于对在建投资项目的管理。

整改情况：市国家现代农业产业园已在2023年度账务中根据在建投资项目细化设置项目名称单独进行账务核算，反映项目投资情况，规范会计核算。

（四）预算绩效管理需进一步完善

存在问题：1.未建立预算绩效管理制度。开远市国家现代农业产业园管理委员会未根据部门实际情况制定预算绩效管理制度，通过建立事前、事中、事后的全过程预算绩效跟踪管理机制，以规范部门整体及项目支出预算绩效管理；经核查，开远市国家现代农业产业园管理委员会2022年度实际也未对部门重点项目或部门整体进行中期预算绩效运行跟踪监控。2.年度绩效目标编制不完善。绩效目标编制不完整，如未结合建立利益联结机制工作任务情况设置相关绩效目标、未根据项目情况设置可持续发展指标等；部分绩效指标缺乏可考核性，如绩效指标“带动农业增效、农民增收”设置的指标值为“明显带动”；部分绩效指标值与总体绩效目标计划数不对应，如绩效指标“生产鲜切花”设置的指标值为“≥4亿枝”、“盆花”设置的指标值为“≥450万盆”、“种苗”设置的指标值为“≥4.5亿株”，总体绩效目标计划数为生产鲜切花达6亿支、种苗达8亿株、盆花达650万盆等。

整改情况：我单位已制定《市国家现代农业产业园管理委员会预算绩效管理制度》，为预算绩效管理提供制度保障。并安排专人围绕部门职能职责、部门中长期规划、部门年度重点工作任务以及上级部门相关要求梳理完善年度绩效目标，保障绩效目标准确涵盖部门职责和重点工作。

（五）存在制度规定内容与单位实际运行情况不符

存在问题：主要是制定的《开远市国家现代农业产业园管理委员会预算管理制度》“第五条 部门预算编制的具体步骤。（一）建立预算管理领导小组。建立以院长为组长、副院长为副组长，以财务科为编制主体科室，各业务科室为协办科室的预算管理领导小组”。但开远市国家现代农业产业园管理委员会实际未设置院长、副院长，制度内容与单位实际机构设置不一致，影响制度的可操作性。

整改情况：市国家现代农业产业园已根据单位机构及岗位的实际设置实际情况修订完善《开远市国家现代农业产业园管理委员会预算管理制度》，确保制度规定内容与单位实际运行情况相符，重新梳理本单位制度，修订完善其余单位制度，提高制度的可操作性及保障性。

二、下一步工作打算

市国家现代农业产业园将以此次绩效再评价为契机，严格按照上级财政部门的要求，进一步强化组织领导，健全工作机制，全面落实“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算管理绩效机制。规范绩效管理程序，增强绩效管理实效，努力推动绩效管理工作迈上新台阶。

三、其他需要说明的问题

无。

开远市国家现代农业产业园管理委员会

                                                                                            2023年10月27日