开远市审计局2022年预算公开目录

开远市审计局2022年预算公开目录

第一部分 开远市审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

开远市审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

1.主管全市审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.执行地方性法规、政府规章草案和政策。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共开远市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市人民政府市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、乡镇（街道）党（工）委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省财政、州财政和市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠基金和其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、州、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10.完成市委、市政府交办的其他任务。

11.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全市审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全市统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。   

（二）机构设置情况。

开远市审计局是开远市人民政府组成部门，为正科级，中共开远市委审计委员会办公室设在开远市审计局。我部门共设置9个内设机构和市委审计委办秘书科，具体是：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科、市委审计委办秘书科。

所属单位1个：开远市政府投资审计中心。

   （三）重点工作概述。

开远市审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照省委、省政府和审计署安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作,加强党对审计工作全面领导,牢牢把握政治机关的根本定位,把总书记嘱托作为根本遵循,科学谋划“十四五”云南审计发展规划,用钉钉子精神维护制度权威,以“三立”要求引领自身建设,持续净化干事创业环境。加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，促进开远经济健康发展。一是聚焦审计主责主业，全面高效履职尽责；二是加大审计整改力度，推动问题真抓实改;三是不断健全制度机制，提升审计工作效能;四是坚持“线上+线下”培训，着力提升综合业务能力。

二、预算单位基本情况

开远市审计局编制2022年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

开远市审计局在职人员编制24人，其中：行政编制18人，事业编制6人。在职实有21人，其中：财政全供养21人，其中：行政编制15人（含行政工勤编制1人），事业编制6人。退休人员17人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入444万元，其中：一般公共预算444万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比财政拨款总收入减少30.75万元，下降6.48%，主要原因是在职人员有所减少，人员工资及社会保险有所减少。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入444万元，其中:本年收入444万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款444万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比部门财务总收入减少30.75万元，下降6.48%，主要原因是在职人员有所减少，人员工资及社会保险有所减少。

四、预算单位支出情况

2022年单位预算总支出444万元。财政拨款安排支出444万元，其中：基本支出363.22万元，与上年对比减少29.33元，下降7.47%，主要原因是在职人员有所减少，人员工资及社会保险有所减少；项目支出80.78万元，与上年对比减少1.42万元，下降1.73%，主要原因是项目测算具体标准有所调整。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行203.93万元，主要用于开远市审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务80.78万元，主要用于开远市审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行68.11万元，主要用于开远市审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出27.66万元，主要用于开远市审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出11.47万元，主要用于开远市审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗13.46万元，主要用于开远市审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗5.04万元，主要用于开远市审计局固定资产投资中心事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助8.64万元，主要用于开远市审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.91万元，主要用于开远市审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金24万元，主要用于开远市审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无。

（三）经济社会事业发展事项。

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额19.87万元，其中：政府采购货物预算19.87万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5万元，较上年减少4.01万元，下降44.51%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无，因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

开远市审计局2022年公务接待费预算为2万元，较上年减少1.34万元，下降40.12%，国内公务接待批次计划为25次，共计计划接待200人次（具体支出情况严格按规定执行）。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

开远市审计局2022年公务用车购置及运行维护费为3万元，较上年减少2.67万元，下降47.09%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费3万元，较上年减少2.67万元，下降47.09%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

开远市审计局重点项目为审计业务经费，该经费主要保障开展全年审计项目需要。按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。如本级的主要绩效指标是：出具审计报告和专项审计调查报告大于等于20篇，向社会公告审计结果大于等于8篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

开远市审计局2022年机关运行经费安排38.73万元，与上年对比（2021年40.65万元），减少1.92万元，下降4.72%，在职人员有所减少，人员工资及社会保险有所减少,按定额标准测算的公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，开远市审计局资产总额335.78万元，其中：流动资产31.66万元，固定资产303.95万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.17万元，其他资产0万元。与上年相比本年资产总额减少47.13万元，其中固定资产减少0.19万元。处置屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值26.89万元；报废报损资产75项，账面原值41.88万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能确定，此处公开为2021年12月资产月报数。