开远市审计局2021年预算公开目录

开远市审计局2021年预算公开目录

第一部分 开远市审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 开远市审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2

开远市审计局2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主管全市审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向开远市人民政府书记、市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受开远市人民政府委托向开远市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向开远市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向开远市人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

1.市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.乡级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金。

3.市属事业单位和社会团体的（财政）财务收支。

4.市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.市属国有企业和金融机构、开远市人民政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.市级政府部门和其他单位受开远市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.法律、行政法规规定应由开远市审计局审计的其他事项。  

（五）按照规定对市管干部及依法属于开远市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家和省、州财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或开远市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

（九）依法通过适当方式组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（十）组织开展审计领域的对外交流合作，推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。

（十一）承办开远市人民政府交办的其他事项。行政审批项目，以开远市人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）机构设置情况。

开远市审计局是开远市人民政府组成单位，为正科级。开远市审计委员会办公室设在开远市审计局。开远市审计局设9个内设机构，具体是：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科。

（三）重点工作概述。

2021年主要工作任务：继续贯彻落实党的十九大精神,依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，促进开远经济健康发展。（一）继续贯彻落实审计改革政策，确保改革任务顺利完成。（二）继续积极完成上级审计机关和市委市政府安排的项目审计任务。（三）继续加强队伍建设，打造高效、务实、清廉的审计队伍。

二、预算单位基本情况

开远市审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个。单位基本情况如下：

在职人员编制24人，其中：行政编制17人，工勤编制1人，事业编制6人。在职实有19人，在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员1人），事业人员5人。其中：财政全额保障19人。

离退休人员13人，其中：退休13人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入474.75万元，其中:本年收入467.56万元，上年结转7.19万元。本年收入中，一般公共预算474.75万元。

与上年对比单位财务总收入增加52.35万元，增长12.39%，主要原因是人员工资及社会保险有所增长。2020年全省审计机关基本支出为345.18万元，2021年392.55元,增加47.37万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入474.75万元，其中:本年收入467.56万元，上年结转收入7.19万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款474.75万元（本级财力474.75万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加52.35万元。主要原因是人员工资及社会保险有所增长。

预算单位支出情况

2021年单位预算总支出474.75万元。财政拨款安排支出474.75万元，其中：基本支出392.55万元，与上年对比增加47.37元，增长13.72%，主要原因是人员工资及社会保险有所增长；项目支出82.20万元，与上年对比增加7.19万元，增长9.59%，主要原因是上年结余继续使用。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行239.45万元，主要用于开远市审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务76.06万元，主要用于开远市审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行59.15万元，主要用于开远市审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出30.31万元，主要用于开远市审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出14.27万元，主要用于开远市审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗16.09万元，主要用于开远市审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗4.18万元，主要用于开远市审计局固定资产投资中心事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助9.47万元，主要用于开远市审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.66万元，主要用于开远市审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金25.11万元，主要用于开远市审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额12.1万元，其中：政府采购货物预算12.1万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计9.01万元，较上年减少0.29万元，下降3.12%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

开远市审计局2021年公务接待费预算为3.34万元，较上年减少0.11万元，下降3.19%，国内公务接待批次为8次，共计接待64人次。

减少的原因是严格按要求做好接待工作，减少接待次数。

（三）公务用车购置及运行维护费。

开远市审计局2021年公务用车购置及运行维护费为5.67万元，较上年减少0.18万元，下降3.08%。其中：公务用车运行维护费5.67万元，较上年减少0.18万元，下降3.08%。共计购置公务用车2辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是合理用车，有效减少车辆运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

开远市审计局2021年机关运行经费安排40.65万元，与上年对比(2020年公用经费37.41万元)，增加3.24万元，增长8.66%，主要原因是办公经费等相关费用有所增加。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。