开远市审计局2019年度部门决算报告

开远市审计局2019年度部门决算报告

目录

第一部分  开远市审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  开远市审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。

1、主管全市审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向开远市人民政府书记、市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受开远市人民政府委托向开远市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向开远市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向开远市人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（1）市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）乡级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金。

（3）市属事业单位和社会团体的（财政）财务收支。

（4）市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）市属国有企业和金融机构、开远市人民政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

（6）市级政府部门和其他单位受开远市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

（8）法律、行政法规规定应由开远市审计局审计的其他事项。  

5、按照规定对市管干部及依法属于开远市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、组织实施对国家和省、州财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或开远市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9、依法通过适当方式组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

10、组织开展审计领域的对外交流合作，推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。

11、承办开远市人民政府交办的其他事项。行政审批项目，以开远市人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年主要工作任务：继续贯彻落实党的十九大精神,依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，促进开远经济健康发展。（一）继续贯彻落实审计改革政策，确保改革任务顺利完成。（二）继续积极完成上级审计机关和市委市政府安排的项目审计任务。（三）继续加强队伍建设，打造高效、务实、清廉的审计队伍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2019年部门预算编报的单位共1个，部门在职人员编制22人，其中：行政编制18人，事业编制4人。在职实有18人，其中：财政全供养18人。退休人员12人。车辆编制2辆，实有车辆1辆。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

开远市审计局2019年末实有人员编制22人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制1人），事业编制4人；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员1人），事业人员4人。

离退休人员12人。其中：退休12人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市审计局2019年度收入合计506.57万元。比2018年增加19.59万元，增长4.02%，其主要原因是增加人员经费。财政拨款收入466.57万元，占总收入的92.10%；其他收入40.00万元，占总收入的7.90%。

其中：201款一般公共服务支出418.84万元，占总收入的82.68%，比上年增加9.44万元，增长2.31%；208款社会保障和就业支出33.96万元，占总收入的6.70%，比上年增加0.92万元，增长2.78%；210款医疗卫生与计划生育支出28.76万元，占总收入的5.68%，比上年增加4.92万元，增长20.64%；221款住房保障支出25.0120.70万元，占总收入的4.94%，比上年增加4.31万元，增长20.82%。

二、支出决算情况说明

开远市审计局2019年度支出合计586.05万元，比上年增加93.2万元，增长18.91%。其中：基本支出365.86万元，占总支出的62.43％，项目支出220.19万元，占总支出的37.57％。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障开远市审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出365.86万元。比上年增少0.71万元，下降0.19%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.69%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.31%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障开远市审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出220.19万元。比上年增加93.91万元，增长42.65%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出484.86万元,占本年支出合计的82.73%。其中：基本支出363.28万元，占总支出74.92%，比上年增加4.8万元，增长1.34%，项目支出91.5万元，占总支出18.87%，比上年增加3万元，增长3.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出405.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.59%，较上年增加35.88万元，增长8.85%。

2.社会保障和就业（类）支出28.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.91%，较上年减少4.39万元，下降15.32%。

3.卫生健康（类）支出25.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%，较上年增加2.08万元，增长8.02%。

4.住房保障（类）支出25.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%，较上年增加4.31万元，增长17.23%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

开远市审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.34万元，支出决算为3.30万元，完成预算的44.96%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.36万元，完成预算的32.15%；公务接待费支出决算为0.94万元，完成预算的12.81%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神及公车改革，减少支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.05万元，增长1.59%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，上年对比0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.15万元，下降6.03%；公务接待费支出决算增加0.2万元，增长27.48%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是主要是认真贯彻落实中央八项规定精神及公车改革，减少支出，2019年业务量增加，接待费相应比上年增加2030元，但未超支预算。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.36万元，占71.48%；公务接待费支出0.94万元，占28.52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.36万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.36万元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.94万元。其中：

国内接待费支出0.94万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次243人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于审计项目工作接待产生的费用。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市审计局2019年机关运行经费支出24.76万元，比上年增加14.92万元，增长151.63%，部门机关运行经费主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，开远市审计局资产总额435.84万元，其中，流动资产119.81万元，固定资产316.03万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少88.71万元，其中固定资产17.41万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、其他重要事项情况说明

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。