- 审计公告
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索引号000014348/2018-01070
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发布机构开远市审计局
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文号
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发布日期2018-02-28
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时效性有效
2018年开远市审计局预算公开
开远市审计局(单位) 2018年度部门预算 目录
第一部分开远市审计局(单位)概况
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基本职能及主要工作
二、部门编制预算情况
三、预算单位基本情况
第二部分开远市审计局(单位)2018年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、省本级项目支出绩效目标表(本次下达)
十一、省本级项目支出绩效目标表(另文下达)
十二、省对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
第三部分开远市审计局(单位)2018年部门预算情况说明
一、财政拨款收支预算情况总体说明
二、一般公共预算支出情况说明
三、财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类)
四、基本支出预算情况说明
五、政府性基金预算支出情况说明
六、部门收支预算总体情况说明
七、部门收入预算情况说明
八、部门支出预算情况说明
九、“三公”经费预算财政拨款情况说明
十、政府采购情况说明
十一、政府购买服务情况说明
十二、行政事业单位国有资产占有使用说明
十三、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第一部分开远市审计局(单位)
概况
一、基本职能及主要工作
(一)基本职能
1、主管全市审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
2、制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。
3、向开远市人民政府市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受开远市人民政府委托向开远市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向开远市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向开远市人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。
4、出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
5、按照规定对市管干部及依法属于开远市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6、组织实施对国家和省、州、市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或开远市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关案件。
8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
9、(九)承办开远市人民政府交办的其他事项。
(二)机构设置情况
根据以上职责,开远市审计局机关内设机构7个:办公室、财金科、综合法制科、农业和社会保障科、经济责任审计科、投资科及政府投资审计中心。
(三)2018年重点工作任务介绍
全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻全国、全省审计工作会议精神,以推进供给侧结构性改革为主线,着眼统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,聚焦打好“三大攻坚战”,创新审计理念、突出审计重点,一是依法履行审计监督职责,加强重大政策措施落实跟踪审计、财政审计、领导干部经济责任审计、脱贫攻坚审计、资源环境审计、投资审计等工作;二是持续抓好审计质量提升,坚持依法审计、健全法规体系、促创精品项目、强化项目审理;三是扎实抓好队伍建设,打造高效、务实、清廉的审计队伍;四是扎实推进审计信息化建设,通过加强信息化建设基础工作,实施大数据审计,提高审计工作效率;五是持续推进精神文明建设,2018年再创省级文明单位;六是扎实推进审计管理改革,坚定不移地按照上级审计机关的改革要求,推进各项改革工作;七是扎实抓好扶贫工作,稳步推进挂钩村的脱贫计划实施。
二、部门预算编制情况
开远市审计局编制2018年部门预算按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求,紧紧围绕省、州上级审计主管部门及市委、市政府的决策部署,集中资金保工资、保正常运转、保法定、保民生、保和谐稳定,从严从紧编制各项支出预算为指导思想。以综合预算、结构优化和收支平衡的基本原则编制2018年审计部门预算。
三、预算单位基本情况
我单位纳入2018年部门预算编报的单位共1个,部门在职人员编制22人,其中:行政编制18人,事业编制4人。在职实有19人,其中:财政全供养19人。
退休人员11人。
车辆编制1辆,实有车辆1辆。
第二部分开远市审计局(单位) 2018年部门预算表
(附件13张表)
第三部分开远市审计局(单位) 2018年部门预算情况说明
一、部门财政拨款收支预算情况总体说明
开远市审计局(单位)2018年财政拨款收支总预算391.15万元。
财政拨款预算总收入391.15万元,其中:本年收入389.39万元,上年结转1.76万元。本年收入中,其中:本级财力收入一般公共预算财政拨款389.39万元,占总收入的99.55%。2018与上年对比减少4.94万元,主要增减变动原因基本支出中人员经费减少。
总支出391.15万元。财政拨款安排支出389.39万元,其中,基本支出305.39万元,占总支出的78.43%,项目支出84万元,占总支出的21.57%。2018与上年对比减少6.70万元,主要原因是基本支出中人员经费减少。
二、部门一般公共预算支出情况说明
(一)一般公共预算支出情况
开远市审计局(单位)2018年一般公共预算财政拨款支出389.39万元,其中,基本支出305.39万元,项目支出84万元。比上年执行数减少6.70万元。
(二)一般公共预算支出具体使用情况
201类08款01项2018年预算数为204.85万元,比上年执行数减少9.09万元。
201类08款04项预算数为84万元,比上年数一致。
201类08款50项预算数为22.93万元;比上年执行数增加6.72万元。
208类05款05项预算数为32.75万元,比上年执行数减少1.90万元。
210类11款01项预算数为14.53万元,比上年执行数减少1.65万元。
210类11款02项预算数为1.84万元,比上年执行数增加0.69万元。
210类11款03项预算数为8.19万元,比上年执行数减少0.47万元。
210类11款99项预算数为0.37万元,比上年执行数减少0.05万元。
221类02款01项预算数为19.93万元比上年执行数减少0.95万元。
三、部门财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类)
开远市审计局(单位)2018年财政拨款支出总计389.39万元。
政府预算支出389.39万元,按照经济分类科目分类,其中:机关工资福利支出267.04万元,机关商品和服务支出122.35万元,对个人和家庭的补助0万元。
四、部门基本支出情况说明
开远市审计局(单位)2018年基本支出305.39万元,财政拨款305.39万元,其中一般公共预算305.39万元,政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元,明细如下:
工资福利支出267.04万元,主要包括:基本工资69.89万元、津贴补贴88.94万元、奖金20.83万元、绩效工资9.27万元、机关事业单位基本养老保险缴费32.75万元、职工基本医疗保险缴费16.37万元、公务员医疗补助缴费8.19万元、其他社会保障缴费0.87万元、住房公积金19.93万元。
商品和服务支出38.35万元,主要包括:办公费5.23万元、印刷费0.72万元、水费1.02万元、电费0.99万元、邮电费0.57万元、物业管理费0.36万元、差旅费4.45万元、维修(护)费0.48万元、培训费1.53万元、工会经费3.17万元、福利费3.17万元、公务用车运行维护费1.55万元、其他交通费用14.72万元、其他商品和服务支出0.39万元。
对个人和家庭的补助0万元。
五、部门政府性基金预算支出情况说明
开远市审计局(单位)2018年政府性基金预算支出0万元,其中:基本支出0万元,项目支出0万元,无增减变动。
六、部门收支预算总体情况说明
按照综合预算的原则,开远市审计局(单位)2018年收支总预算391.15万元。预算收入共391.15万元,包括一般公共预算拨款收入389.39万元、上年结余1.76万元;预算支出共391.15万元,包括一般公共服务支出311.78万元、社会保障与就业支出32.75万元、医疗卫生与计划生育支出24.93万元、住房保障支出21.69万元。
七、部门收入预算情况说明
开远市审计局(单位)2018年收入预算389.39万元,其中:2010801行政运行收入204.85万元,占52.37%;2010804审计业务收入84万元,占21.48%;2010850事业运行收入22.93万元,占5.86%;2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出收入32.75万元,占8.37%;2101101 行政单位医疗收入14.53万元,占3.72%;2101102事业单位医疗收入1.84万元,占0.47%;2101103公务员医疗补助收入8.19万元,占2.09%;2101199其他行政事业单位医疗支出收入0.37万元,占0.09%;2210201住房公积金收入19.93万元,占5.12%;2018年与上年对比减少6.70万元,主要原因是人员经费支出及社保缴交基数减少。
八、部门支出预算情况说明
2018年部门预算总支出391.15万元。本级财力安排支出389.39万元,其中,基本支出305.39万元,项目支出84万元。
(一)部门支出按功能科目分类情况
2010801行政运行支出204.85万元。
2010804审计业务支出84万元。
2010850事业运行支出22.93万元。
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出32.75万元。
2101101行政单位医疗支出14.53万元。
2101102事业单位医疗支出1.84万元。
2101103公务员医疗补助支出8.19万元。
2101199其他行政事业单位医疗支出0.37万元。
2210201住房公积金支出19.93万元。
(二)基本支出预算变动的主要原因
2018年基本支出比2017年基本支出减少6.70万元,主要是:审计事务支出227.78万元,比上年减少2.37万元,下降1.03%;社会保障和就业支出32.75万元,比上年减少1.90万元,下降5.48%,医疗卫生与计划生育支出24.93万元,比上年减少1.48万元,下降5.60%,住房保障支出19.93万元,比上年减少0.95万元,下降4.55%,支出减少原因主要是人员减少,公务接待费预算减少、养老保险计算基数不一致(2018年提高改革性补贴不纳入计算,而2017年纳入)所致。
(三)项目支出预算变动的主要原因
项目支出预算84万元,与2017年数相比总支出84万元不变,只在明细支出上有所变动,其中:办公费4万元,比上年增加4万元;差旅费65.04万元、比上年减少8.99万元,下12.14降%;信息系统运行维护费4.66万元,比上年增加0.54万元,增长13.11%;公务接待费1万元,与上年一致;公务用车运行维护费4.70万元,比上年减少0.05万元,下降3.09%;其他商品和服务支出4.60万元,比上年增加4.60万元。其原因是压缩差旅费开支,增加挂钩扶贫工作所需经费支出。
九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明
开远市审计局(单位)2018年财政拨款“三公”经费预算总额7.25万元,其中,因公出国(境)费支出0万元,公务用车购置及运行维护费支出6.25万元,公务接待费支出1万元。
2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少2.31万元,减少的主要原因是:接待工作严格执行厉行节约、制止奢侈浪费行为的有关规定和办法。具体情况如下:
(一)因公出国(境)费
2018年开远市审计局(单位)因公出国(境)费预算数0万元,与2017年预算数0万元相比无增减变动。
(二)公务用车购置及运行维护费
2018年开远市审计局(单位)公务用车购置及运行维护费预算数6.25万元。其中:购置费0万元,与2017年预算数相比无增减变动;运行维护费6.25万元,比2017年预算增加0.21万元,增减变动主要原因分析:业务量增大、油价上涨,主要用于保障审计工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
(三)公务接待费
2018年开远市审计局(单位)公务接待费预算数1万元,比2017年预算减少2.56万元,增减变动主要原因分析:接待工作严格执行厉行节约、制止奢侈浪费行为的有关规定和办法。
十、部门政府采购情况说明
2018年资产配置已达到标准,未编制了政府采购预算。
十一、部门政府购买服务情况说明
开远市审计局(单位)2018年政府购买服务资金不由本级财力安排。
十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
十三、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费
开远市审计局(单位)2018年机关运行经费财政拨款预算122.35万元,主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费。较上年预算执行数减少1.61万元,减少的主要原因:厉行节约、压缩办公设备购置开支。
(二)项目支出绩效目标
开远市审计局(单位)2018年省本级项目共有1项,即审计业务经费,三级指标,指标值主要有审计报告数量,审计信息数量,审计查出主要问题金额,为国家增收节支金额,审计建议采纳率,遵守审计纪律满意率。绩效指标值设定依据及数据来源主要是年度审计表。
(三)对下转移支付绩效目标表
开远市审计局(单位)2018年无对下级项目。
第四部分名词解释
一、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费:指政府部门人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的支出。
三、社会保障和就业支出主要包括以下项目:社会保险基金补助支出、行政事业单位离退休支出、就业补助支出、城市居民最低生活保障支出、农村最低生活保障支出、自然灾害生活救助支出。教育部门支出主要为行政事业单位离退休支出。
四、住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出(住房公积金、提租补贴、购房补贴)、城乡社区住宅(如公有住房建设和维修改造支出)。本部门支出主要为住房公积金。
五、审计机关的责任是依据法律法规和审计准则的规定,对被审计单位财政收支、财务收支以及有关经济活动独立实施审计并作出审计结论。
六、审计项目是审计人员根据审计工作计划安排,在一定的条件下,围绕特定的审计对象,为达到既定的审计目标,所承担的具体审计任务。
联系人:黄梅芝 联系电话:0873-7223663
附件【附件1.xlsx】