关于开远市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告

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　　开远市2024年政府预算公开

　　目录

　　一、财政预算报告《关于开远市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算的报告》

　　二、2024年财政名词解释（附件）

　　三、关于开远市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算的报告附表（附件）

　　四、2024年开远市政府预算公开表（附件）

　　五、开远市2024年“三公”经费预算公开说明

　　六、部门预算重点领域财政项目文本公开

　　七、开远市2024年转移支付预算情况说明

　　八、 开远市地方政府性债务限额和余额情况说明

　　九、2024年开远市政府预算公开表中空表说明

　　关于开远市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告（书面）

　　——2024年2月5日在市十一届人大三次会议、市政协十一届三次会议上

　　开远市财政局

各位代表、各位委员：

　　受市人民政府委托，现将开远市2023年地方财政预算[1]执行情况和2024年地方财政预算草案，提请市十一届人大三次会议审查，并请市政协委员协商。

　　2023年地方财政预算执行情况

　　2023年，在市委的领导下，在市人大、市政协的监督下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕省委“3815”战略发展目标[2]、州委“337”工作思路[3]，坚持稳中求进工作总基调[4]，深入贯彻落实党中央决策部署和省、州、市党委工作要求，在全市各级各部门的共同努力下，积极推进财政政策落实，切实保障基层“三保”[5]，有效防范化解政府债务风险，全市经济稳进提质增效，财政预算执行实现总体平衡，为谱写中国式现代化开远篇章提供了有力的财力支撑。

　　一、2023年地方财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算[6]收支情况

　　1.一般公共预算收入完成情况。2023年，全市财政总收入完成268,217万元，同比增收34,795万元，增长14.9%。其中：上划中央收入完成93,201万元，同比增收23,350万元，增长33.4%；上划省级收入完成21,874万元，同比增收2,446万元，增长12.6%；上划州级收入完成11,466万元，同比增收2,156万元，增长23.2%；一般公共预算收入完成141,676万元，同比增收6,843万元，增长5.1%，完成市十一届人大二次会议确定目标的100.1%。在一般公共预算收入中，税收收入完成103,632万元，同比增收18,945万元，增长22.4%，占比为73.1%；非税收入完成38,044万元，同比减收12,102万元，下降24.1%，占比为26.9%。

　　2.一般公共预算支出完成情况。2023年，全市一般公共预算支出完成352,195万元，同比增支4,238万元，增长1.2%，完成市十一届人大二次会议确定目标的98.3%。

　　3.一般公共预算收支平衡情况。2023年，全市一般公共预算收入141,676万元，上级补助收入221,955万元，地方政府一般债务转贷收入109,762万元，上年结转结余49,607万元，调入资金[7]4,397万元（含政府性基金预算调入4,353万元，国有资本经营预算调入44万元），调入预算稳定调节基金[8]6,355万元，收入合计533,752万元；一般公共预算支出 352,195万元，上解上级支出27,173万元，地方政府一般债务还本支出114,839万元，支出合计 494,207万元。收支相抵，年终结转结余38,545万元（其中：上级定向性转移支付结转结余35,748万元，本级财力结转结余2,797万元），净结余1,000万元（安排预算稳定调节基金）。

　　（二）政府性基金预算[9]收支情况

　　1.政府性基金预算收入完成情况。2023年，全市政府性基金预算收入完成52,412万元，同比减收55,705万元，下降51.5%，完成市十一届人大二次会议确定目标的36.7%。主要原因是：房地产交易市场不及预期，给土地交易市场也带来了较大影响，导致土地出让收入大幅减收。

　　2.政府性基金预算支出完成情况。2023年，全市政府性基金预算支出完成117,549万元，同比减支102,961万元，下降46.7%，完成市十一届人大二次会议确定目标的67.2%。主要原因是：专项债券项目资金支出同比减少80,200万元形成减支。

　　3.政府性基金预算收支平衡情况。2023年，全市政府性基金预算收入52,412万元，上级补助收入3,622万元，地方政府专项债务转贷收入71,000万元，上年结余收入3,656万元，收入合计130,690万元；政府性基金预算支出117,549万元，上解上级支出1,327万元，地方政府专项债务还本支出3,600万元，调出资金4,353万元，支出合计126,829万元。收支相抵，年终结转结余3,861万元（其中：上级定向性转移支付结转结余2,201万元，本级财力结转结余1,660万元）。

　　（三）社会保险基金预算[10]收支情况

　　1.社会保险基金预算收入完成情况。2023年，全市社会保险基金预算收入完成273,113万元，同比增收18,745万元，增长7.4%，完成市十一届人大二次会议确定目标的99.1%。

　　2.社会保险基金预算支出完成情况。2023年，全市社会保险基金预算支出完成272,359万元，同比增支11,744万元，增长4.5%，完成市十一届人大二次会议确定目标的100.1%。

　　3.社会保险基金预算收支平衡情况。2023年，全市社会保险基金预算收入273,113万元，上年结余33,726万元，收入合计306,839万元；社会保险基金预算支出合计272,359万元。收支相抵，年终滚存结余34,480万元（其中：城乡居民基本养老个人账户结余31,804万元，机关事业单位基本养老保险个人账户结余673万元，城乡居民基本医疗保险结余2,003万元）。

　　（四）国有资本经营预算[11]收支情况

　　1.国有资本经营预算收入完成情况。2023年，全市国有资本经营预算收入完成64万元，同比减收724万元，下降91.9%，完成市十一届人大二次会议确定目标的8.7%。主要原因是：退2022年多上缴经营利润收益705万元形成减收。

　　2.国有资本经营预算支出完成情况。2023年，全市国有资本经营预算支出完成227万元，同比增支117万元，增长1.1倍，完成市十一届人大二次会议确定目标的78.5%。主要原因是：国有企业退休人员社会化管理补助支出增加。

　　3.国有资本经营预算收支平衡情况。2023年，全市国有资本经营预算收入64万元，上级补助收入152万元，上年结余269万元，收入合计485万元；国有资本经营预算支出227万元，调出资金44万元，支出合计271万元。收支相抵，年终结转结余214万元（其中：上级定向性转移支付结转结余148万元，净结余66万元）。

　　2023年，全市一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算执行情况及平衡结果（详见附件）均为快报数据，待州级与我市财政年终结算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

　　二、2023年财政主要工作成效

　　（一）开源挖潜提质增收，财政综合保障有力。盯紧传统六大企业[12]，掌握重点税源税收增减情况，及时跟进新引进、新培育的产业企业，精准把握全市税收结构特点，做实做细税源监测分析，深入推进土地增值税清算，确保税收应收尽收，全年税收总量达到23.29亿元，同比增长25.3%，税收收入总量和县级收入总量稳居全州第一。盘存量，扩增量，全力组织非税收入及时入库，加大对全市行政事业单位资产资源清理，将资产纳入预算一体化系统管理，大力盘活存量资产资源资金，全年盘活存量资金14,404万元；深入推进财政电子票据和非税收入收缴电子化改革，非税收入管理水平不断提升。紧盯政策导向，积极争取上级政策和资金支持，全年向上争取资金298,312万元，获批专项债券项目3个，债券资金71,000万元，争取新增再融资一般债券转贷资金73,662万元，专项用于化解2023年3月向国务院报送的政府拖欠企业账款和2018年纳入隐性债务的政府拖欠企业账款。获省财政厅老旧小区棚户区改造奖励资金1,500万元，省州乡村振兴补助资金正向激励资金828万元。

　　（二）加力提效财政政策，经济运行企稳回暖。严格落实减税降费[13]系列政策，做到应减尽减应降尽降，1-11月全市新增减税及退税15,710.11万元，全年政府性基金及行政性收费降费共计1,410.65万元。充分发挥财政资金引导作用，不断拉动和扩大投资，促进民营经济健康发展，安排重点项目前期费1,323万元，安排专项资金1,324万元支持工业商贸企业发展及招商引资工作。深化“政银企”金融服务机制，健全完善融资担保和风险分担体系，着力解决中小微企业融资难融资贵问题，云南省农业融资担保有限公司在州内对开远市涉农贷款实现首家“零费率”担保[14]服务。全市各项存款余额275.56亿元，比年初新增22.5亿元，增长9%；各项贷款余额210.78亿元，比年初新增16.37亿元，增长8%。落实创业担保贷款贴息政策，支持鼓励创新创业，全年拨付贴息资金681.58万元，支持创业者350人、发放创业贷款6,036万元。

　　（三）兜牢兜实民生底线，民生福祉持续增强。坚持以人民为中心的发展思想，全年民生支出完成264,977万元，占一般公共预算支出的比重为75.2%。优先支持“三农”[15]工作，按照只增不减的原则，全年农林水支出完成59,828万元，同比增支402万元，增长0.7%，建立财政涉农资金[16]支出进度预警通报机制，紧盯衔接资金支出进度，以资金支出倒逼项目落实，全年拨付各级财政衔接推进乡村振兴补助资金8,845.92万元，支出率为100%，从二季度起支出进度排名全州前列。支持教育优先发展，办人民满意的教育，保障财政教育投入到位，全年教育支出完成63,634万元，同比增支526万元，增长0.8%。支持健康开远建设，构建优质高效的医疗卫生服务体系，全年卫生健康支出完成33,858万元，同比增支2,442万元，增长7.8%。持续推进市政设施建设、城市更新、老旧小区和棚户区改造，提升人民群众的获得感、幸福感、安全感，全年城乡社区支出完成11,221万元，同比增支6,757万元，增长1.5倍。持续完善城乡民生保障制度，支持多层次社保体系建设，加强困难群众基本生活保障，关爱“一老一小”[17]，落实就业优先政策，推进基本公共服务均等化，全年社会保障和就业支出完成69,007万元，同比增支6,086万元，增长9.7%。坚持绿水青山就是金山银山理念，多方位争取和筹措资金支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战，全力支持全国文明城市创建，全年节能环保支出完成12,607万元，同比增支347万元，增长2.8%。

　　（四）防范化解风险隐患，财政运行安全高效。制定开远市地方政府债务[18]化解总体方案（含国企化债方案），压实政府债务借、管、用、还管理责任，制定还款计划，通过预算安排、优化支出结构、盘活资金等措施按时偿还到期债务。全年偿还到期债券本息26,890万元、置换到期债券本金36,100万元、偿还隐性债务47,522万元；市国企债务风险整体可控，综合融资成本明显下降，综合融资成本平均降低1.72个百分点，非标债务[19]占新增债务的比重降低6.44个百分点。全面梳理中小企业欠款情况，做到底数清、情况明，清偿企业欠款97,455万元。强化金融监管，防范金融风险，联合市市场监督管理局、市公安局开展涉非涉稳常态化排查和专项排查，坚决打击非法集资行为，排查企业11家，发现风险线索2条；开展集中宣传3场，发放防范非法集资宣传单1,400余份，各类宣传品1,500余份，接受咨询200余人次。

　　（五）提升财会监督效能，财经纪律约束有力。抓实财会监督专项整治，深入推进“清廉云南建设”财政资金监管“清源行动”见行见效，紧紧围绕财经纪律重点问题专项整治行动工作范围及重点、财政资金监管“清源行动”目标任务，组织开展市级各预算单位国有资产处置和“三公”经费[20]管理情况、2022年财政收支真实性和政府购买服务实施情况等自查和复查工作。不断加强会计监督，全市24户应备案代理记账机构备案率达100%，依法对2家代理记账机构及其相关责任人的会计违法违规行为进行了行政处罚。紧盯财政直达资金监控系统、财政资金动态监控平台等，强化全过程、全链条、全方位监管，通过财政资金动态监控平台监控单位授权支付107,293笔，金额287,653万元，发现需要核实的问题资金5,953笔，金额62,530万元；通过核实拒付108笔，金额375万元。深入推进实施预算单位财务联审，筑牢财政资金防线，完成一级预算单位23,149笔经费支出事前事项审核，共计270,811.47万元，联审退回787笔，共计8,360.79万元，退回率3.09%，同比下降了10.52%；完成二级预算单位24,439笔经费支出事前事项审核，共计111,127.94万元。

　　（六）推进财政管理改革，财政治理水平提升。严格遵守预算法及其实施条例，规范部门预算管理，提高预算编制水平，编制更加清晰、完整的政府预算和部门预算，严格执行人大批准财政预算，在人大批准后20日内向各预算单位批复预算。不断建立健全预算绩效管理制度，持续完善项目指标体系，将涵盖了469个重点项目的5,520条绩效指标的预算绩效指标体系数据导入“云南财政一体化管理系统”，将预算编制和绩效管理进行有效衔接，实现绩效目标与部门预算同步编制、同步审核，提高预算绩效管理工作规范和管理效率。推进政府采购全流程电子化改革，全州首家实现政府采购项目“线上开标”，真正实现政府采购项目“文件无纸化、标书在线传、专家网上评、过程全留痕”，营造了更加公平公正、阳光透明、高效便捷的交易环境，真正让市场主体降成本、零跑腿。加速推进非税收入收缴电子化和财政票据电子化改革，全市59个执收单位涉及的41项非税收入执收项目全部实现收缴电子化；财政电子票据上线率100%，实现开远财政电子票据“无纸化”。

　　（七）深化国资国企改革，企业竞争能力增强。切实加强党对国有企业的领导，细化落实企业党组织前置研究讨论重大经营管理事项清单，规范决策程序，推进党建工作与生产经营深度融合。制定实施《开远市国有企业改革发展三年行动方案（2023—2025年）》，深化国企改革，优化国有资本布局，提高国有资本运营效率。完善薪酬绩效与目标考核结果应用联动机制，将8家市属国有公司纳入年薪制考核范围；同时，各市属国有企业完善了涵盖财务核算、资金支付、员工管理、工资薪酬等管理制度，持续规范公司管理，提升治理水平。展现国企担当,为承租国有商铺的商户减免租金913万元。促进国有资本向战略性新兴产业、园区经济等领域聚集，持续优化营商环境，开远市南正街主题街区获得国家AAA级旅游景区、国家级夜间文化和旅游消费集聚区称号，市盛远博康公司获得云南省第三批产教融合型企业称号。三家集团公司在参与城市建设及运营、产业园区打造、医养结合等方面实体化转型取得较好成效，市融和公司实现年营业收入同比增长25%；市兴远公司实现年营业收入同比增长20.96%；市盛远博康公司实现年营业收入同比增长4.42倍。履行防风化债主体责任，制定我市国有企业债务化解方案、“一企一策”化解存量，严控增量，牢牢守住不发生系统性风险底线。

　　各位代表、各位委员，2023年预算执行总体平衡，有力地保障了党中央、国务院重大决策部署的贯彻落实和省、州、市委政府重要工作、重点项目的顺利推进。同时，我们也清醒认识到财政运行和预算执行中还存在财政收入增长乏力，需要与可能的矛盾突出，预算综合平衡、防范化解政府债务风险压力大，财政治理水平有待进一步提升等困难和问题，我们将高度重视，积极采取有力措施予以化解。

　　开远市2024年地方财政预算草案

　　一、指导思想和基本原则

　　（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻落实中央、省委、州委经济工作会议精神，认真落实省委十一届五次全会、州委九届六次全会和市委十届六次全会要求，紧紧围绕省委“3815”战略发展目标、州委“337”工作思路，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，聚焦高质量发展这个新时代的硬道理，落实积极的财政政策要适度加力、提质增效，兜牢基层“三保”底线，落实好结构性减税降费政策，优化支出结构，防范化解风险、严肃财经纪律，提高财政资金绩效，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，为实现开远市经济社会高质量发展提供有力保障。

　　（二）基本原则。一是坚持以收定支、收支平衡、略有结余的原则。二是坚持优先保障“三保”、防范债务风险的原则。三是坚持强化整合、统筹财力的原则。四是坚持过“紧日子”、量力而行的原则。五是坚持依法合规、讲求绩效的原则。六是坚持真实性、合理性的原则。七是坚持财政资源向市委市政府决定事项集中的原则。

　　根据上述指导思想和基本原则，结合我市2024年国民经济和社会发展计划，通过深入调查研究，认真分析，反复测算，拟对2024年财政收支预算作如下安排：

　　二、2024年全市地方财政收支预算安排

　　（一）一般公共预算收支安排情况

　　1.一般公共预算收入安排情况。2024年，全市财政总收入安排271,140万元，同比增收2,923万元，增长1.1%。其中：上划中央收入安排91,353万元，同比减收1,849万元，下降2%；上划省级收入安排22,432万元，同比增收558万元，增长2.6%；上划州级收入安排11,430万元，同比减收36万元，下降0.3%。一般公共预算收入安排145,925万元，同比增收4,249万元，增长3%。

　　2.一般公共预算支出安排情况。2024年，全市一般公共预算支出安排359,240万元，同比增支7,045万元，增长2%。其中：市级可用财力安排支出283,400万元，比上年预算数增加27,547万元，增长10.8%；上年结转结余、上级定向性转移支付收入及专项转移支付收入预计列支75,840万元。

　　3.一般公共预算收支平衡情况：2024年，全市一般公共预算收入145,925万元，上级补助收入145,079万元（含上级定向性转移支付收入及专项转移支付收入预计64,295万元），地方政府一般债务转贷收入8,900万元，上年结转结余38,545万元，调入资金87,258万元（含政府性基金预算调入86,465万元，国有资本经营预算调入793万元），调入预算稳定调节基金1,000万元，收入合计426,707万元。一般公共预算支出359,240万元，上解上级支出29,247万元，一般债券还本支出10,220万元，支出合计398,707万元。收支相抵，年终结余28,000万元，其中：结转结余资金预计27,000万元，净结余1,000万元（安排预算稳定调节基金）。

　　4.“三保”预算支出安排情况：

　　2024年，全市落实中央和省“三保”政策支出安排177,021万元，其中：本级财力安排150,303万元，上级补助26,718万元。

　　保工资支出安排123,561万元，其中：本级财力安排123,561万元。

　　保运转支出安排5,624万元，其中：本级财力安排4,347万元，上级补助1,277万元。

　　保基本民生支出安排47,836万元，其中：本级财力22,395万元，上级补助25,441万元。

　　（二）政府性基金预算收支安排情况

　　1.政府性基金预算收入安排情况。2024年，政府性基金预算收入安排177,670万元，同比增收125,258万元，增长2.4倍。

　　2.政府性基金预算支出安排情况。2024年，政府性基金预算支出安排132,024万元，同比增支14,475万元，增长12.3%。其中：市级可用财力安排支出126,823万元（含地方政府专项债券资金50,000万元），比上年预算数减支44,058万元，下降25.8%；上级专项转移支付收入预计列支5,201万元。

　　3.政府性基金预算收支平衡情况：2024年，政府性基金收入177,670万元，上级补助收入3,000万元，上年结余收入3,861万元，地方政府专项债务转贷收入50,000万元，收入合计234,531万元；政府性基金支出132,024万元，上解上级支出5,042万元，专项债券还本支出11,000万元，调出资金86,465万元，支出合计234,531万元。收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算收支安排情况

　　1.社会保险基金预算收入安排情况。2024年，社会保险基金预算收入安排293,601万元，同比增收20,488万元，增长7.5%，其中，保险费收入113,401万元，同比增收1,789万元，增长1.6%；财政补贴收入31,254万元，同比增收2,847万元，增长10%；利息收入514万元，同比减收82万元，下降13.8%。

　　2.社会保险基金预算支出安排情况。2024年，社会保险基金预算支出安排295,458万元，同比增支23,099万元，增长8.5%，其中，社会保险待遇支出202,028万元，同比增支21,507万元，增长11.9%。

　　3.社会保险基金预算收支平衡情况。2024年，社会保险基金预算收入安排293,601万元，上年结余34,480万元，收入合计328,081万元；社会保险基金支出合计295,458万元。收支相抵后，年末滚存结余32,623万元。

　　（四）国有资本经营预算收支安排情况

　　1.国有资本经营预算收入安排情况。2024年，国有资本经营预算收入安排757万元，同比增收693万元，增长10.8倍。主要是融和公司上缴经营利润收益482万元，兴远公司上缴经营利润收益260万元，博康公司上缴经营利润收益15万元。

　　2.国有资本经营预算支出安排情况。2024年，国有资本经营预算支出安排329万元，同比增支102万元，增长44.9%。其中：市级可用财力安排支出30万元，比上年预算数减支20万元，下降40%；上级专项转移支付收入预计列支299万元。

　　3.国有资本经营预算收支平衡情况。2024年，国有资本经营预算收入757万元，上级补助收入151万元，上年结余214万元，收入合计1,122万元；国有资本经营预算支出329万元，调出资金793万元，支出合计1,122万元。收支平衡。

　　三、2024年财政重点工作任务

　　（一）抓实财源培植，增强财政可持续性。紧紧围绕中央经济工作会议决策部署，全国财政工作会议和省委、州委、市委经济工作会议要求，落实积极的财政政策要适度加力、提质增效要求，支持加快现代化产业体系建设，做大开远财政“蛋糕”，增强财政可持续性。严格落实结构性减税降费政策、稳投资扩消费，鼓励创新，促进中小企业专精特新发展等政策措施，持续巩固和增强经济回升向好态势。着力支持扩大招商，预算安排招商引资及驻外定点招商工作经费及重点产业招商引资项目补助经费2,484万元；统筹财政资金着力支持重点项目建设，预算安排项目前期费3,000万元，全力争取中央、省州预算内资金、政府债券等支持开远小龙潭绿色低碳精细化工园区、开远市轻工业产业园区、开远市绿色纺织科技产业园等建设，做大做强园区经济，加快产业转型升级，保障能源产业做大做强，培育壮大新兴产业，切实把资源优势转化为经济优势。深化“政银企”金融服务机制，不断健全完善融资担保和风险补偿体系，推动金融机构服务实体经济，着力解决中小微企业融资难融资贵问题，为经济发展注入金融活水。

　　（二）强化收入征管，增强财政保障能力。强化财税联动，加大税源监控力度、加强税收分析，算准“收入账”及“减税账”，着眼“放水养鱼”、涵养税源，把退税减税政策执行到位，确保政策红利直达快享、应享尽享，有力提振市场主体信心。加快重点项目实施，推动项目尽快落地，建成投产，仙人洞坡、剑角峰风电项目正式转入商业运行，开远小龙潭绿色低碳精细化工园区建设持续推进，红河“风光储”一体化基地项目开远市第一批5个项目陆续并网发电等为税收增收奠定基础，城镇土地使用税和房产税因申报缴纳期限调整比2023年多出一个征缴期等，为实现税收收入占一般公共预算收入75%以上提供了支撑，财政可持续性将进一步增强。抓实抓细非税收入管理，严格落实以票管费，收支两条线管理，依托“云南省非税收入管理平台”对全市非税收入数据进行科学分析，对非税收入的来源、规模、结构等变化进行有效监管，确保应收尽收，足额入库。加大力度盘活存量资产、资源和资金，加速处置闲置资产，加大土地出让力度，增加可用财力，确保财政预算综合平衡。

　　（三）优化支出结构，兜牢民生保障底线。持续完善政府预算体系，增强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”[21]的有效衔接，收支实行“一个盘子”管理，强化政策集成和资金整合，不断提高科学统筹财政资源能力。坚持有保有压，落实过“紧日子”要求，一般性支出压缩不低于15%；坚决兜牢基层“三保”底线，民生支出只增不减，占一般公共预算支出比重不低于75%；支持抓好“三农”工作，提升粮食安全保障能力，大力支持乡村振兴，始终把农业农村作为财政支出的优先保障领域，公共财政更大力度向“三农”倾斜，保持财政投入只增不减，土地出让收入用于农业农村的比例不低于9%，市级财力安排农林水支出18,850万元；落实“教育强市”工作要求，支持建设高质量教育体系，市级财力安排教育支出50,265万元；支持“健康开远”建设，促进完善医疗卫生服务体系，市级财力安排卫生健康支出21,980万元；支持分层分类社会救助、社会保障和就业体系建设，增强帮扶投入的针对性和精准性，市级财力安排社会保障和就业支出52,643万元；支持“美丽开远”建设和国家生态园林城市争创，全力打好“蓝天、碧水、净土”保卫战，稳妥推进双碳工作，市级财力安排节能环保支出4,139万元。支持更高水平“平安开远”建设，强化社会治安整体防控，加强公共法律服务和法律援助，市级财力安排公共安全支出13,594万元。加大智慧城市建设投入，提高城市治理的效率和质量，为政府赋能更高效的运营与管理机制，市级财力安排“数字开远”公共安全专项建设项目（一期）经费1,089万元。

　　（四）狠抓财政管理改革，提升财政治理效能。按照积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，坚持问题导向，目标导向、结果导向，以改革解决重点难题问题，推动财政事业发展，开创财政工作新局面。深化财政预算管理制度改革，规范预算收入、政府性资源和各部门依法依规取得的各类收入的统筹管理，大力盘活各类资源，有力增强财政预算统筹力度，确保财政资源资金向市委政府决策事项集中。强化预算执行，硬化预算约束，严格落实直达资金机制，持续加强对“三保”、财政衔接资金、债券资金、住房保障资金、直达资金等重点领域资金的监控，保持资金支出强度；不断完善预算绩效评价体系和管理机制，将预算绩效管理工作成效纳入政府“红黑榜”考核，持续提升预算绩效管理水平和财政资金效益；深入推进普法宣传教育，严守预算法、预算法实施条例及相关法律法规，落实规范性文件合法性审查，规范行政执法，推进财政法治体系建设，提升财政法制化水平。

　　（五）有效防范化解风险，守牢安全发展底线。统筹好地方债务风险化解和稳定发展，严格管控政府债务风险，严格落实既定化债举措，精准测算还本付息资金，制定合理偿还计划，将应偿还的地方政府债务及政府隐性债务足额纳入年初预算，按期偿还，有效防范和化解政府债务风险，坚决防止系统性区域性风险发生，预算安排偿还一般债券本息0.76亿元，到期专项债券本息2.68亿元，隐性债务资金2.23亿元。进一步压实中小企业账款清偿工作，定期进行摸底排查和统计，确保情况明、底数清，压实清偿责任，完成清偿任务。国有企业紧盯中央、省州化债政策，积极争取化债措施落到实处。严厉打击非法金融活动，着力防范化解财政金融风险，加大宣传教育和线索排查力度，持续提升人民群众防范意识，推进法治建设，推动社会公众主动防范金融风险、积极参与打击非法集资，构建群防群治、联防联控的源头治理格局。

　　（六）加强财会监督，不断严肃财经纪律。持续巩固财经纪律重点问题专项整治行动，清廉云南建设财政资金“清源行动”成果，着重从长久治上下功夫，不断建立健全管理制度，完善监管体系，筑牢财政资金安全防线。进一步加大财会监督力度，扎实开展财会监督专项行动，推进财政信息化建设，提升财政数字化水平，努力构建人防、物防、技防的资金监管体系，实现财政资金监管全过程、全链条和无死角监管，确保财政资金安全，切实提升财会监督效能。抓实落细单位内部控制规范化建设，持续提升单位内控水平。加强会计从业人员教育培训，广泛开展会计法律法规，准则条例的宣传普及，不断提升从业人员业务水平和法治意识。继续实施预算单位财务联审，不断完善财务联审制度，加强对财政资金支付事项事前审核，为财政资金安全上保险。

　　（七）持续推进国资国企改革，提升企业核心竞争力。继续推进《开远市国有企业改革发展三年行动方案（2023-2025年）》的贯彻落实，坚持问题导向，持续深化改革，拟定市国资局履行出资人职责事项权力责任清单等30余项监管制度并逐步下发执行，不断健全监督机制，持续规范国有企业监管；引导企业聚焦主责主业，牢牢把握企业战略定位和资源禀赋，立足现有产业基础和未来转型升级需要，以构建现代产业体系为重点，注重提升产业链供应链稳定性和竞争力，鼓励企业以市场需求为导向，推动企业实体化转型升级。认真清理混改企业、参股企业，针对经营业绩连续5年效益不佳的混改公司进行分析研判，分类施策启动退出机制。压实防范化解债务主体责任，严格执行《开远市市属国有企业债务风险监督管理办法》，加强国有企业债务风险动态监测，持续实施负债规模和资产负债率双重管控，严控非主业投资、超规模举债，推动债务优化，实现良性运营，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线，切实在全市经济社会发展中“扛责任、出大力、做贡献”，全面促进市属国有企业高质量发展。

　　各位代表、各位委员，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定拥护“两个确立”，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，深刻领会党中央对经济形势的科学判断，切实增强做好财政工作的责任感、使命感，高度重视各位代表、各位委员的意见建议，聚焦短板弱项，突出提质增效，深化财政改革，防范化解风险，增强财政可持续性，为推动全市高质量发展提供有力保障。

　　附件：1.名词注释

　　2.2023年开远市一般公共预算收入执行情况表

　　3.2023年开远市一般公共预算支出执行情况表

　　4.2023年开远市政府性基金预算收入执行情况表

　　5.2023年开远市政府性基金预算支出执行情况表

　　6.2023年开远市社会保险基金预算收入执行情况表

　　7.2023年开远市社会保险基金预算支出执行情况表

　　8.2023年开远市社会保险基金预算结余情况表

　　9.2023年开远市国有资本经营预算收入执行情况表

　　10.2023年开远市国有资本经营预算支出执行情况表

　　11.2024年开远市一般公共预算收入表

　　12.2024年开远市一般公共预算可用财力支出表

　　13.2024年开远市一般公共预算支出表（含上级专款）

　　14.2024年开远市一般公共预算支出明细表（含上级专款）

　　15.2024年开远市政府性基金预算收入表

　　16.2024年开远市政府性基金预算可用财力支出表

　　17.2024年开远市政府性基金预算支出表（含上级专款）

　　18.2024年开远市社会保险基金预算收入表

　　19.2024年开远市社会保险基金预算支出表

　　20.2024年开远市社会保险基金预算结余情况表

　　21.2024年开远市国有资本经营预算收入表

　　22.2024年开远市国有资本经营预算支出表

　　23.2024年“三保”预算支出表

　　24.2024年一般公共预算“三保”财力测算表

　　25.2023年开远市政府债务限额和余额情况表

　　26.2023年开远市地方政府债务限额情况表

　　27.2023年开远市地方政府债务投向情况表

　　28.2023年开远市地方政府一般债务投向情况表

　　29.2023年开远市地方政府专项债务投向情况表

　　30.2024年开远市政府债务限额和余额情况表

　　联系人：高盛                          联系电话：7222594

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