关于开远市2018年1至7月份地方财政预算执行情况的报告

　　（2018年8月17日在开远市第十届人民代表大会常务委员会第十一次会议上）

　　开远市财政局局长  席飞涛

主任、各位副主任、各位委员：

　　受市人民政府委托，向十届人民代表大会常务委员会第十一次会议报告开远市2018年1至7月份地方财政预算执行情况，请予审议。

　　一、1—7月份全市财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1—7月份，全市财政总收入完成97,118万元，为预算数的50.9%，同比增收18,098万元，增长22.9%。其中：一般公共预算收入完成59,395万元，为预算数的40.1%，同比增收6,834万元，增长13%；上划中央收入完成31,116万元，为预算数的89.3%，同比增收9,506万元，增长44%；上划省级收入完成3,950万元，为预算数的90.4%，同比增收1,032万元，增长35.4%；上划州级收入完成2,657万元，为预算数的83.9%，同比增收726万元，增长37.7%。一般公共预算支出完成212,790万元，为预算数的79%，同比增支21,244万元，增长11.1%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1—7月份，全市政府性基金收入完成4,305万元，为预算数的29%，同比减收2,572万元，下降37.4%。全市政府性基金支出完成7,064万元，为预算数的41.7%，同比减支5,063万元，下降41.8%。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　1—7月份，全市社会保险基金预算收入完成73,958万元，同比减收3,188万元，下降4.13%。全市社会保险基金预算支出完成69,216万元，同比增支2,563万元，增长3.8%。

　　全市社会保险基金预算当期收支结余4,742万元，滚存结余36,948万元。

　　二、1—7月份全市财政预算执行主要情况及特点

　　受去年同期收入基数小(去年1至7月份塌进度20.7个百分点)，今年3月份退小龙潭矿务局增值税2,532万元（地方部分1,266万元）影响。全市1—7月份一般公共预算收入虽实现了13%的增长，但塌时间进度18.2个百分点。

　　（一）1—7月份，全市税收收入完成42,747万元，同比增收11,892万元，增长38.5%，占一般公共预算收入的72%，收入质量有所提高，增收的主要税种：增值税（地方部分）完成18,028万元，同比增收7,160万元，增长65.9%。增减的主要原因：一是热电汽循环利用园进一步激活了煤电，实现大唐、小龙潭发电厂1月至6月15日四台机组发电，原煤销量完成652万吨，同比增加200万吨，上网电量完成36.8亿度，同比增加21.3亿度，增值税（地方部分）增收3,705万元。二是水泥销量完成69.1万吨，同比增加10.2万吨，扣除进项抵扣外，增收147万元。三是化工产品增值税增收558万元。四是商业品目增值税（烟草行业）增收89万元。五是今年3月份退小龙潭矿务局增值税2,532万元，减少地方增值税1,266万元。六是改征增值税（地方部分）完成3,980万元，同比增收324万元，增长8.9%。

　　（二）1—7月份，全市非税收入完成16,648万元，同比减收5,058万元，下降23.3%，占一般公共预算收入的28%。减收的主要原因：一是行政事业性收费收入完成2,292万元，同比减收9,879万元，下降81.2%，主要是规范医疗机构业务收入和城市基础设施配套费减收。二是专项收入完成1,765万元，同比减收4,110万元，下降70%，主要原因是去年凤凰湖片区的坝区耕地质量补偿费4,603万元入库，今年无此因素形成减收。

　　（三）1—7月份，全市一般公共预算支出完成212,790万元，同比增支21,244万元，增长11.1%。民生支出累计完成155,055万元，同比减支4,687万元，下降2.9%，占一般公共预算支出的72.9%。其中：教育支出完成34,305万元，同比增支705万元，增长2.1%；文化体育与传媒支出完成1,896万元，同比减支440万元，下降18.8%；社会保障和就业支出完成72,063万元，同比增支17,318万元，增长31.6%；医疗卫生与计划生育支出完成25,466万元，同比减支2,972万元，下降10.5%；节能环保支出完成3,706万元，同比减支2,655万元，下降41.7%；城乡社区支出完成4,773万元，同比增支611万元，增长14.7%；农林水支出完成8,490万元，同比减支13,604万元，下降61.6%；商业服务业等支出完成175万元，同比减支314万元，下降64.2%；住房保障支出完成4,181万元，同比减支3,336万元，下降44.4%。财政八项支出累计完成173,872万元，同比增支22,614万元，增长15%。

　　三、1—7月主要工作情况

　　（一）着力支持地方经济发展。一是认真落实“四个一”工作机制，深入分析研究财政税收金融政策，可盘活资源（资产），科学预测市级可用财力，精细化编制“一本账”大预算。二是深入学习贯彻《预算法》，在规定时限内批复部门预算，下达经费指标，保障各部门顺利开展工作，形成合力抓好经济建设。三是千方百计筹集资金，统筹安排使用，确保续建项目早见效、新建项目早落地。四是积极筑巢引凤、借鸡生蛋，发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，引导金融机构及各方资本支持产业发展，推动转型升级，提高经济发展质量。

　　（二）着力组织财政收入。一是紧紧围绕全市征收目标，细化财税部门征收任务，下达各乡镇（街道）收入计划数。1—7月份，一般公共预算收入完成59,395万元，其中：税务部门累计完成44,179万元（扣除小龙潭矿务局退税1,266万元），同比增收12,227万元，增长38.3%；财政累计完成15,216万元，同比减收5,393万元，下降26.2%。二是强化非税收入管理，全面推行“以票管收”，严格执行“收支两条线”，做到应收尽收，增强政府调控能力。1—7月份，全市预算非税收入累计完成20,953万元，同比下降39%，减收7,629万元。三是积极向上争取资金，支持重大项目建设，推动经济发展、财税增收。全市2018年向上争取项目资金任务数为146,134万元，1—7月份，完成向上争取项目资金105,629万元。

　　（三）着力保障和改善民生。坚持以人民为中心，突出问题导向，尽力而为、量力而行，着力解决人民群众关心的就学、就医、就业、基本养老保险等突出问题，提升人民群众的获得感、安全感和幸福感。

　　（四）着力深化财政改革。一是深化政府采购制度改革。1—7月，共完成采购 652 笔，采购预算资金2,170万元，实际采购金额 2,080万元，节约预算资金 90 万元，节约率4.15%。二是推进非税收入征收管理体制改革，将11项非税收入的征收工作移交税务部门。截至目前，通过税务部门征收的非税收入达9,252万元。

　　（五）着力强化财政监督管理。一是健全和完善财政监管制度。设定“双随机、一公开”检查事项目录清单，建立抽查人员和抽查单位目录库，结合实际随机开展检查工作。二是开展扶贫资金检查。督促乡镇（街道）用活用好扶贫专项扶贫资金。三是强化动态监控。采取分级预警、分类处理的分级监控机制，截止7月底，预警监控支付1,740笔，金额11,676万元，占财政授权支付总数的14.79%，核查后单位整改695笔，金额11,327万元，退回45笔，金额349万元。四是加强和规范预算单位银行账户管理。在全市范围内开展预算单位各类银行账户清理规范工作和盘活存量资金工作，甄别并责令相关单位上缴账户上的存量资金7,321万元。五是加强财政票据监督管理，规范非税收入资金134万元，对加强财务管理，防止乱收费，维护经济秩序起到了积极的作用。

　　四、预算执行中存在的困难和问题

　　（一）税收收入方面

　　一是受汛期来临、政策调整等因素影响，大唐电厂两台机组已于6月停机、小龙潭电厂已停机一台，加之小龙潭煤矿受边坡安全隐患的影响，导致煤电需求和供应双下降，直接影响到增值税等税收收入的增加。另外，从2018年5月1日实行增值税税率下调，会造成增值税减收。

　　二是新培植的产业在短期内对税收的贡献难以体现。大黑山风电及光伏发电站等产业由于增值税进项留抵数额大，至少还需两年才会有增值税收入入库。轻工业园区入驻企业对税收贡献不大。

　　三是消化历年应退未退增值税压力巨大，我市应退未退小龙潭矿务局2012年5月—2014年6月增值税地方部分6,000万元，其中，2018年退3,000万元。另外，小龙潭矿务局增值税先征后退政策要执行到2018年底，退税比例为2017年60%，2018年40%，其中，2017年60%部分退税5,785万元在2018年退付。2018年共计应退小龙潭矿务局增值税地方部分8,785万元，这对我市提高收入质量及税收收入占一般公共预算的比重将会带来很大的影响。

　　四是工业和商业一般纳税人纳税标准提高至500万元，导致一般纳税人减少，税收减收。

　　五是根据《云南省财政厅关于优化财政收入结构降低非税收入比重有关事项的通知》（云财非税〔2018〕15号）文件精神，我市的税收收入占比需超过50%。根据实际预测，全年税收收入仅能完成66,492万元（扣除小龙潭矿务局增值税退税8,785万元及不含教育费附加），税收收入占比仅为44.8%。

　　（二）非税收入方面

　　非税收入占一般公共预算收入比重过高。按照省州非税收入占比不能超过50%的规定，为确保完成全年收入增长6%的目标任务，需加大非税收入组织力度，从而造成全年非税收入占比将达到55.2%。

　　（三）支出方面

　　 一是地方财力有限，随着调整机关事业人员工资标准、公车改革、改革性补贴和奖励增资等政策的实施，财政刚性支出剧增，可用于经济发展、产业培植的财力有限，偿还到期债务任务重，需要与可能矛盾突出、收支平衡压力加剧。

　　 二是八项支出增长困难。全年八项支出预计完成253,002万元，与上年同比增支1,132万元，增长0.4%，差州下达任务数(增长14%）34,130万元。主要原因是上年通过盘活财政存量资金及调整支出结构，做大八项支出17,745万元，今年无盘活财政存量因素，支出结构调整的空间也不大。

　　五、下一步财政工作打算

　　一是进一步压实责任，全力组织收入、优化支出结构、深化财政改革、强化监督管理，确保圆满完成全年财政工作目标任务。

　　二是紧紧围绕乡村振兴战略总要求，聚焦“两不愁三保障”扶贫总体目标，按照《开远市2018年“完成全年扶贫目标任务百日行动”实施方案》开展工作，并加强资金的监督检查和管理，确保资金专款专用。

　　三是认真做好2018年—2020年财政中期规划编制，做好本年度预算调整，财政决算、部门决算，资产清查工作。谋划好2019年启动零基预算工作。

　　四是加强各项财政改革具体方案与《预算法》的衔接，坚持以法治思维和法治方式推进预算制度、国库集中支付业务电子化管理、人大联网监督系统管理、政府采购和政府购买服务制度、投融资制度和财政票据电子化管理改革。

　　五是切实加强政府性债务管理、防范化解财政金融风险、积极化解债务，确保政府性债务化解工作落到实处。加快推进平台公司市场化转型，组建能够推向市场的政府投融资平台公司。

　　六是认真做好基层政务公开标准化规范化试点工作检查验收准备工作，推进政府职能转变、深化简政放权、优化服务，推动各项政策落实和措施见效。

　　七是根据《云南省地方财政增收留用及以奖代补暂行办法》，完善乡镇（街道）财政管理体制。

　　主任、各位副主任、各位委员，执行好2018年财政预算，任务艰巨，责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督下，坚定信心，锐意进取，扎实工作，采取更加有效的措施，切实提高财政综合保障能力，为推动开远跨越发展提供财力支撑！

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