关于开远市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告（书面）

——2016年1月5日在市九届人大四次会议、市政协九届四次会议上

开远市财政局

各位代表、各位委员：

受市人民政府委托，现将开远市2015年财政预算_【1】执行情况和2016年财政预算草案，提请市九届人大四次会议审查，并请市政协委员协商。

一、2015年全市财政预算执行情况

2015年，财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督下，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策，广开财源抓增收，优化结构扩支出，改革创新促管理，加强监督提效益，较好地完成了市九届人大三次会议确定的目标任务。

（一）一般公共预算_【2】执行情况

2015年，全市财政总收入完成164,640万元，比上年增收21,707万元，增长15.2%。其中：一般公共预算收入完成124,502万元，比上年增收12,186万元，增长11%；上划中央收入完成24,591万元，比上年增收11,093万元，增长82.2%；上划省级收入完成12,408万元，比上年减收2,574万元，下降17.2%；上划州级收入完成3,139万元，比上年增收1,002万元，增长46.9%。一般公共预算支出完成255,030万元，比上年增支22,143万元，增长9.5%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入124,502万元，上级补助收入137,119万元，上年结余325万元，调入资金_【3】1,649万元，收入合计263,595万元；一般公共预算支出255,030万元，上解中央省州支出8,065万元，支出合计263,095万元。收支相抵，年终滚存结余500万元。

（二）政府性基金预算_【4】执行情况

2015年，全市政府性基金收入完成38,096万元，比上年减收22,256万元，下降36.9%。政府性基金支出完成43,279万元，比上年增支282万元，增长0.7%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入38,096万元，上级补助收入5,493万元，上年结余4万元，收入合计43,593万元；政府性基金支出43,279万元，调出资金310万元，支出合计43,589万元。收支相抵，年终滚存结余4万元。

上述平衡结果为市与州结算前的情况（详见附件），最终平衡结果待州对市结算批复后再向市人大常委会报告。

二、2015年全市财政工作及成效

（一）积极应对困难，实现财政收入增长

一是加强税收征管。财税部门协调配合，抓好重点企业、重点税源监控；严格执行税收政策，坚持抓大不放小，加大税收稽查、清缴力度；处理好小龙潭矿务局增值税退税问题，主动向财政部驻云南省专员办汇报，制定退税计划，有序执行退税。全年退税23,323万元，其中地方部分5,831万元。全年税收收入完成63,148万元，占一般公共预算收入的50.7%。二是强化非税收入管理。发挥财政票据的源头管控作用，严格执行“收支两条线”管理，确保应收尽收；全力盘活国有资产（资源）。全年非税收入完成61,354万元，占一般公共预算收入的49.3%。三是落实目标任务。强化财税国土等部门协调联动，定期召开财税金融分析会、经济运行分析会等会议，研判财政经济形势。经全市各级各部门共同努力，超额完成了市九届人大三次会议确定的增5%的目标任务，全市一般公共预算收入完成124,502万元、增长11%。

（二）争取上级资金，全力扩大财政支出

一是签订向上争取资金目标责任书，量化任务。二是考核通报、考核督查和考核奖惩多措并举，鼓励各级各部门最大限度争取上级资金支持。全年争取上级资金111,476万元，比上年增加25,982万元。

（三）调结构盘存量，保工资、自治州津贴发放

按照国务院发布《机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，严格落实机关事业单位调整工资及养老保险改革政策，我市新增支出13,002万元，其中市级财政承担9,202万元；贯彻落实《云南省红河哈尼族彝族自治州条例》，实施自治州津贴政策，我市新增支出12,419万元，其中市级财政承担9,949万元。财政部门通过盘活财政存量资金，调整支出结构、压缩一般性支出确保按政策兑现。

（四）突出重点投入，着力支持经济建设

一是支持重点项目建设。全年安排项目前期费410万元，投入项目建设资金30,927万元，支持了公路、市政设施、水利工程和保障性住房等重点项目建设。二是支持中小企业发展，全年拨付中小企业发展资金9,150万元；支持小微企业发展，累计向18家小微企业发放“助保贷”贷款6,725万元。三是财政贴息促创业就业。全年拨付扶贫到户贷款贴息613万元，贷款规模16,100万元，扶持7家企业、2,360户家庭；拨付小额担保贷款贴息1,074万元，贷款规模3,640万元，扶持2家企业和560人创业，带动就业2,003人。

（五）加大倾斜力度，保障民生领域支出

一是支持“三农”工作支出114,853万元，重点用于推进现代农业建设，完善基础设施，支持“美丽家园”、南部山区综合开发和农田水利建设，兑付各类惠农补贴，实施“一事一议”财政奖补_【5】项目等。二是支持教育事业发展支出43,764万元，重点巩固义务教育均衡发展成果，推进学校标准化建设，全力保障“两免一补”、农村学前教育及义务教育学生营养改善计划补助等政策执行。三是支持社会保障和就业体系建设支出56,499万元，主要保障了城乡居民基本养老保险，农民工养老保险，城市（农村）最低生活保障、失地农民生活补助、高龄老人生活补贴、优抚安置、退役安置、创业就业和社会救助等政策落实。四是支持医药卫生事业支出52,248万元，重点落实了新农合、城镇居民基本医疗、城乡医疗救助等政策和国家基本公共卫生服务项目，支持公立医院改革和计生事业健康发展。五是支持文体事业发展支出2,191万元，保障了周末广场文艺及全民健身、体育赛事、“两馆一站”免费开放和文化惠民工程建设等。六是支持保障性住房建设支出13,653万元，确保棚户区改造顺利进行和保障性住房补贴及时发放。七是安排公共安全支出11,652万元，维护社会稳定。全年一般公共预算内的民生支出195,098万元，占一般公共预算支出的76.5%。

（六）强化工作措施，加强监管依法理财

一是规范预决算信息公开。除涉密信息外，全市所有预算单位和各乡镇（街道）集中统一在政府门户网站公开部门预决算和“三公”经费预决算。二是强化财政资金监管。对民政、教育、涉农补贴等专项资金进行跟踪检查；发挥民生资金监管平台和预算执行动态监控系统的作用，确保财政资金安全。三是认真落实中央八项规定，严控“三公”经费_【6】。2015年全市“三公”经费支出1,710万元，同比减支862万元，降低33.5%。四是有效实施预算绩效管理_【7】。2014年财政绩效评价结果在2015年部门预算_【8】安排时给予利用；2015年实施财政绩效评价项目35个，评价资金74,272万元，涉及“三农”、教育、医疗卫生、社保和就业、节能环保等领域。

（七）加强财政管理，改革和完善财政管理体制

一是贯彻执行新《中华人民共和国预算法》。进行专题培训，把新《中华人民共和国预算法》的各项规定作为财政管理的行为准则。二是出台《开远市预算单位结转结余资金管理办法》。切实解决资金短缺与资金沉淀在账户的矛盾。三是出台《开远市政府非税收入统筹管理使用办法》，加强对非税收入的管理，提高政府宏观调控能力。四是完善乡镇（街道）财政管理体制，进一步划分市本级与乡镇（街道）预算收支范围和管理职权，调动乡镇（街道）发展经济、组织财政收入的积极性。五是学习贯彻《云南省人民政府关于深入推进省对下专项转移支付资金管理改革的意见》，组织全市各预算单位主要领导及相关财会人员参加全州“对下专项转移支付资金管理改革工作视频会议”。

（八）严格控制风险，加强地方政府性债务_【9】管理

一是规范债务举借。严格按照年度融资计划，报同级人大审议决定，作出还款承诺，认真组织落实。二是管控和清偿并举，盘活国有资产（资源），积极筹措资金，增强化债能力。三是妥善处理存量债务，保障政府信誉。全年偿还到期债务61,578万元，其中：金融性债务48,060万元，工程欠款13,518万元。争取债券置换存量债务43,765万元。

回顾过去一年的工作，虽然我们克服了经济下行的压力，完成了财政收入目标任务，千方百计调结构，确保了财政收支平衡，多渠道筹集资金，偿还了到期政府债务。但是非税收入比重过高、比例失衡，新税源尚未培育起来，税收收入增长乏力显现，保工资保运转化债务培财源矛盾突出，这些问题2016年仍然存在。面对困难和问题，我们将在市委的坚强领导下，坚定信心，沉着应对。

三、2016年全市财政收支预算草案

指导思想：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，贯彻落实中央和省、州、市党委的决策部署。围绕全市国民经济和社会发展总体规划，抓机遇，培财源，不断壮大财政实力，优化支出结构，促进全市经济和社会各项事业健康发展。

基本原则：一是坚持依法理财、收支平衡的原则；二是坚持有保有压、统筹兼顾的原则；三是坚持保工资、保运转、保民生、保稳定的原则；四是坚持保市委决定事项的原则。

按照上述预算安排的指导思想和基本原则，结合我市国民经济和社会发展规划，通过深入调查研究，认真分析，反复测算，拟对2016年财政收支预算作如下安排：

（一）一般公共预算收支草案

2016年，全市财政总收入187,136万元，比上年完成数增收22,496万元，增长13.7%。其中，一般公共预算收入130,725万元，比上年完成数增收6,223万元，增长5%。上划中央收入44,686万元，比上年完成数增收20,095万元，增长81.7%；上划省级收入8,571万元，比上年完成数减收3,837万元，下降30.9%；上划州级收入3,154万元，比上年完成数增收15万元，增长0.5%。一般公共预算支出150,500万元，比上年年初预算数增支21,620万元，增长16.8%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入130,725万元，上级补助收入32,162万元，上年结余500万元，调入资金1,070万元（教育收费调入），收入合计164,457万元。一般公共预算支出150,500万元，上解中央省州支出13,957万元，支出合计164,457万元。收支相抵平衡。

（二）政府性基金预算收支草案

政府性基金收入48,536万元，比上年完成数增收10,469万元，增长27.5%。政府性基金支出48,540万元，比上年年初预算数增支5,087万元，增长11.7%。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入48,536万元，上年结余4万元，收入合计48,540万元。政府性基金支出48,540万元。收支相抵平衡。

（三）社会保险基金预算_【10】收支草案

社会保险基金预算收入105,187万元，较上年增长15.8%，其中：保险费收入60,293万元，增长34.6%；投资收益（利息收入）623万元，增长10%；财政补贴收入40,836万元，增长15.6%。社会保险基金预算支出107,216万元，较上年增长21.7%，其中：社会保险待遇支出105,911万元，较上年增长27.8%。

社会保险基金平衡情况：社会保险基金本年收入105,187万元，支出107,216万元，上年滚存结余27,042万元，2016年收支相抵后，滚存结余25,013万元。

四、2016年财政主要工作及措施

（一）着力抓好财源培植，支持产业转型升级

一是紧紧围绕我市经济发展战略布局，进一步调整和优化财政支出结构，突出产业导向，重点扶持税源好、发展潜力大、带动效应广的项目，将开远的资源优势转化为经济优势和财政优势。二是树立“抓发展就要抓财源，抓财源就要抓项目，抓项目就要抓产业”的理念，以七星湖整体城镇化建设为抓手，推动产业转型升级，安排重点项目建设资金3,000万元，积极筑巢引凤、借鸡生蛋，发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，引导各方资本支持产业发展，培育壮大新的财源增长点。三是创新财源涵养模式，坚持“输血”与“造血”并举，“取之”与“予之”相结合，支持中小微企业发展，安排中小微企业发展扶持资金(含电子商务扶持资金)300万元。

（二）齐心协力组织收入，支持经济平稳健康发展

一是坚持依法理财、依法征税的基本原则，坚定不移落实好已出台的结构性减税及其他税收优惠政策，从企业效益提升中要税收。二是强化非税收入征管，加大土地出让收益、国有资源有偿使用、政府性基金等征管清收力度，拓宽增收渠道，确保应收尽收。三是充分用好财税库横向联网平台和信息化手段，及时将税款和非税收入入库。四是树立以项目争资金理念，切实把向上争取项目资金工作放在更加重要的位置。

（三）优化财政支出结构，加快推进社会事业发展

一是全力支持精准脱贫攻坚。更加注重对特定人群特殊困难的精准帮扶，提高农村自身发展能力，压缩各单位业务费，调减一般性专项经费，2016年财政预算安排2,026万元支持脱贫攻坚。二是支持“三农”发展。加大“三农”投入，落实强农惠农政策；推动优势特色产业规模化发展，支持现代高原特色农业产业建设，加强农产品加工引导扶持。三是支持教育均衡化发展。健全教育投入增长长效机制，支持教育金秋行动计划，落实“两免一补”及营养餐改善计划等政策。四是完善社会保障和就业体系。扩大社会保障覆盖面，完善社会救助体系，支持社会福利和慈善事业发展，加强劳动力技能培训，促进创业就业。五是支持医疗卫生事业发展。加快公立医院改革和中医事业发展，巩固国家基本药物制度实施成果，推进基本医疗公共服务均等化。六是支持和谐平安开远建设。落实政法保障经费和普法经费，健全司法求助体系，支持反恐、矿山治理、交通、消防、食品、药品、校园安全等工作，构建平安和谐社会环境。七是支持改善人居环境。加大污染防治、城乡环境美化绿化，保障公园免费开放等民生工程实施，建设美丽开远。八是支持文体事业发展。支持文体事业、健康产业建设，实施文化惠民工程，推动文化体育产业发展，完善城乡公共文化服务体系。九是多渠道筹集资金，支持保障性住房建设，支持公务用车改革。

（四）不断深化财政改革，建立健全现代财政制度

一是推进预算管理改革。编制全口径预算_【11】，在编制一般公共预算、政府性基金预算的同时，编制社会保险基金预算。实行中期财政规划管理_【12】，试编三年滚动预算（2016年-2018年）。加强预算绩效管理改革，逐步建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用、预算绩效有考核的管理新机制。推进预算公开工作，在公开政府预决算、部门预决算及“三公”经费的基础上，逐步公开专项转移支付、基层民生支出、地方政府债务、预算绩效等信息。完善非税收入的收缴方式，逐步取消部门（单位）非税收入过渡性账户，实现非税收入直接缴库，建立全市统一的非税收入征管信息系统。建立完善各级联动的预算执行监控和预警处置体系，确保财政资金使用安全。二是深化国库集中支付_【13】改革。国库集中支付改革向乡镇（街道）延伸，选择2个乡镇（街道）开展国库集中支付试点改革，在试点成功的基础上逐步在其他乡镇（街道）推开。扩大公务卡_【14】结算改革范围，在乐白道和灵泉街道办事处试点成功的基础上，推进其他乡镇公务卡结算改革。

（五）依法规范财政管理，确保财政资金安全高效

深入学习贯彻新《中华人民共和国预算法》，加快相关制度建设，使各项财政工作纳入法治化轨道。加强规范监督检查执法，不断推进法治财政建设，提高财政监督质量和财政执法水平，围绕财政管理工作重点，对税收征管质量、政府非税收入征缴、政府采购行为、财政专项资金的分配及财政票据管理等情况实施日常监督，对一些重大财税政策执行情况专项监督检查。抓好财政内部监督，坚决整治不作为乱作为问题，营造风清气正的理财环境。

（六）加强政府债务管理，有效防范财政风险

厘清和有效管控政府债务，完善债务偿还机制，明确偿债资金来源和债务责任归属，设立偿债准备金，防范债务风险。

各位代表、各位委员，2016年是“十三五”开局之年，我们将在市委的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的监督下，贯彻落实“四个一”工作机制，坚定信心，凝聚力量，采取更加有效的措施，切实提高财政综合保障能力，为开远全面建成小康社会而努力奋斗！

附件：1.财政名词注释

      2.开远市2015年与2014年一般公共预算收支决算

      对比情况表

      3.开远市2015年与2014年政府性基金收支决算对

      比情况表

      4.开远市2016年与2015年一般公共预算收支年初

      预算对比情况表

      5.开远市2016年与2015年政府性基金收支年初预

      算对比情况表

      6.开远市2016年与2015年社会保险基金收支预算

      对比情况表

      7.开远市2016年与2015年社会保险基金收支结余

      预算情况表