关于开远市2018年地方财政决算的报告

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关于开远市2018年地方财政决算的报告

　　（2019年6月 21日在市第十届人民代表大会常务委员会第二十次会议上）

　　市财政局局长  白勇

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我受市人民政府的委托，向十届人民代表大会常务委员会第  二十次会议报告开远市2018年地方财政决算情况，请予审议。

　　2018年，财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督下，在全市各级各部门的大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，有效应对各种困难和挑战，圆满完成了各项目标任务，为全市经济社会持续健康发展提供了财力保障。

　　全市财政总收入完成201,818万元，比上年增收22,943万元，增长12.8%。其中：一般公共预算收入完成148,427万元，比上年增收8,513万元，增长6.1%；上划中央收入完成43,760万元，比上年增收11,819万元，增长37%；上划省级收入完成5,716万元，比上年增收1,748万元，增长44.1%；上划州级收入完成3,915万元，比上年增收863万元，增长28.3%。一般公共预算支出完成343,088万元，比上年增支47,707万元，增长16.2%。

　　政府性基金预算收入完成37,763万元，比上年增收6,302万元，增长20%。政府性基金预算支出完成17,271万元，比上年减支16,680万元，下降49.1%。

　　社会保险基金预算收入完成128,487万元，比上年减收33,589万元，下降20.7%。社会保险基金预算支出完成129,752万元，比上年减支25,018万元，下降16.2%。

　　全市收到省级国有资本经营预算收入安排的专项转移支付资金2,232万元，已全部用于安排省属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交补助。

　　一、2018年州对市财政决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　收入决算总计395,315万元，其中：本级收入148,427万元，调入预算稳定调节基金2,878万元，调入资金20,879万元，债务转贷收入29,744万元，上级补助收入193,387万元。

　　支出决算总计389,991万元，其中：本级支出343,088万元，上解支出21,559万元，债务还本支出25,344万元。

　　收支平衡情况：收入总计395,315万元，支出总计389,991万元，收支相抵年终结转结余5,324万元。其中：结转结余94万元结转下年支出；净结余5,230万元用于安排预算稳定调节基金，比向市十届人大四次会议报告的2,897万元增加2,333万元，主要原因是增值税“五五分享”税收返还收入增加2,624万元，增加其他税收返还补助（以奖代补及增收留用）4,000万元，结算补助收入增加134万元，企事业上下划结算减少32万元，基金调入减少2,748万元，上解支出增加1,645万元。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　收入决算总计43,741万元，其中：本级收入37,763万元，上年结余1,512万元，上级专项补助收入1,866万元，地方政府专项债务转贷收入2,600万元。

　　支出决算总计43,265万元，其中：本级支出17,271万元，上解支出3,133万元，调出资金20,261万元，专项债务还本支出2,600万元。

　　收支平衡情况：收入总计43,741万元，支出总计43,265万元，收支相抵，年终滚存结余476万元，比向市十届人大四次会议报告的861万元减少385万元，主要原因是增加省级从土地收入中计提专项资金清算上解3,133万元，减少基金调出2,748万元。

　　（三）社会保险基金收支决算情况

　　收入决算总计  160,692万元，其中：社会保险基金收入128,487万元（含上级补助收入3,300万元），上年结余32,205万元。

　　支出决算总计129,752万元，其中：社会保险基金支出126,328万元，上解上级支出 3,424万元。

　　收支平衡情况：收入总计 160,692万元，支出总计129,752万元。收支相抵，年终滚存结余30,940万元，与向市十届人大四次会议报告一致。

　　（四）国有资本经营预算收支决算情况

　　上级补助收入2,232万元，本年本级支出2,232万元，收支平衡。

　　二、2018年预算收入情况

　　（一）一般公共预算收入情况

　　全年一般公共预算收入完成148,427万元，其中税收收入完成74,665万元，比上年增收20,017万元，增长36.6%，占一般公共预算收入的50.3%。增收较大的税种有：增值税（地方部分）完成22,226万元，比上年增收7,676万元，增长52.8%；改征增值税（地方部分）完成7,194万元，比上年增收1,094万元，增长17.9%；资源税完成6,799万元，比上年增收1,537万元，增长29.2%；城市维护建设税完成5,282万元，比上年增收1,049万元，增长24.8%；城镇土地使用税完成14,531万元，比上年增收3,815万元，增长35.6%；契税完成4,643万元，比上年增收1,684万元，增长56.9%；环保税完成654万元，比上年增收654万元，增长100%。

　　非税收入完成73,762万元，比上年减收11,504万元，下降13.5%，占一般公共预算收入的49.7%。其中：专项收入完成3,041万元，比上年减收4,989万元，下降62.1%；行政事业性收费收入完成4,970万元，比上年减收39,263万元，下降88.8%；国有资源（资产）有偿使用收入完成61,972万元，比上年增收33,890万元，增长1.2倍；罚没收入完成3,072万元，比上年减收1,265万元，下降29.2%；政府住房基金收入完成661万元，比上年增收159万元，增长31.7%；其他收入完成46万元，比上年增收7万元，增长18%。

　　（二）政府性基金收入情况

　　政府性基金收入完成37,763万元，比上年增收6,302万元，增长20%，其中：国有土地使用权出让金收入35,151万元，比上年增收4,823万元，增长15.9%；城市基础设施配套费收入1,469万元，比上年增收1,469万元，增长100%；国有土地收益基金收入24万元，比上年减收94万元，下降79.7%；农业土地开发资金收入41万元，比上年减收166万元，下降80.2%；污水处理费收入1,078万元，比上年增收270万元，增长33.4%。

　　（三）社会保险基金收入情况

　　社会保险基金收入完成128,487万元，其中：保险费收入77,004万元，比上年减收19,733万元，下降20.4%；利息收入344万元，比上年增收91万元，增长36.2%；财政补贴收入47,299万元，比上年减收8,474万元，下降15.2%；转移收入484万元，比上年减收42万元，下降8%；上级补助收入3,300万元，比上年减收4,644万，下降58.5%；其他收入56万元，比上年减收788万，下降93.3%。

　　三、2018年支出情况

　　（一）支出政策实施情况

　　1. 2018年机关事业单位养老金财政补助提标支出共计364万元。

　　2. 2018年最低生活保障、城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务财政补助等按政策提标的民生支出共计1,403万元。

　　3. 铁路幼儿园退休教师及国电退休教师2017年7月至2018年12月提高退休人员生活补助支出共计209万元。

　　4. 2018年7至12月政法津贴、公安加班及执勤津贴支出共计224万元。

　　5. 提高在职人员基本工资标准及艰边津贴支出共计2,004万元。

　　6.兑付机关（参公）单位综合考评奖励及事业单位绩效工资支出共计19,743万元。

　　7. 提高机关事业单位离退休人员生活补助支出共计11,369万元。

　　8. 规范改革性补贴支出共计3,194万元。

　　（二）重点支出情况

　　2018年安排用于乡村振兴、美丽宜居乡村建设、脱贫攻坚、被征地农民生活补助、四类及非四类重点对象CD级农村危房改造、农业生产发展、高标准农田建设、林业改革发展、农村公路建设、重点区域生态保护与修复、自然生态保护、重点流域水环境综合治理、义务教育公办学校C级校舍加固改造、全面改善义务教育薄弱学校基本办学条件、政府性债务还本付息、工业和信息化发展、中小微企业发展扶持等重点支出87,506万元。

　　（三）绩效评价（投资评审）情况

　　全年开展财政绩效评价项目18个，其中：重点项目支出绩效评价17个，部门整体支出绩效评价1个。评价资金6,097万元，涉及教育、农业、林业、水利、扶贫、社会保障、医疗卫生、产业扶持等领域。评价结果：优1个，良11个，中3个，合格3个。

　　四、结转资金的使用情况

　　2017年政府性基金结转结余资金1,512万元，其中：调入一般公共预算使用1,450万元，用于农业土地开发支出62万元。

　　五、2018年资金结余情况

　　一般公共预算结转结余资金5,324万元，其中：净结余5,230万元，用于安排预算稳定调节基金；结转结余94万元，结转下年继续使用。

　　政府性基金结转结余资金476万元，结转下年继续使用476万元，其中：农业土地开发资金结余12万元，国有土地收益金结余7万元，国有土地使用权出让结余95万元，城市基础设施配套费结余184万元，污水处理费结余178万元。

　　社会保险基金结余资金30,940万元，为滚存结余，结转下年继续使用。

　　六、市级预算调整及执行情况

　　（一）一般公共预算调整及执行情况

　　2018年一般公共预算收入预算调整数为148,305万元，实际决算数148,427万元，为预算调整数100.1%，比预算调整数增收122万元。一般公共预算支出完成343,088万元，支出预算调整数为339,183万元（含上级具有专项用途的一般性转移支付、专项转移支付补助及基金调入），为预算调整数101.2%。扣除上级具有专项用途的一般性转移支付、专项转移支付补助及基金调入，市本级一般公共预算支出为192,139万元。

　　2018年10月24日经开远市第十届人民代表大会常务委员会第十二次会议批准，市本级一般公共预算支出预算调整数为188,257万元，2018年市本级一般公共预算支出完成数为192,139万元，实际完成数为市级预算调整数的102.1%，超出预算调整数3,882万元。超出预算调整数的主要原因：一是经政府2018年12月30日批准，为强化预算约束力，进一步盘活财政资金，发挥资金使用效益，同时为确保提高在职人员基本工资标准、提高离休人员离休费及提高在职人员艰边津贴等政策的实施，发放规范改革性补贴及奖励政策等资金需求，对2018年市级相关预算指标进行清理，结合上级指标情况，收回并调减部分预算单位2018年市级预算指标1,570万元；二是12月26日安排2018年单位综合考评奖励及事业单位绩效工资2,777万元；三是12月28日安排提高在职人员基本工资标准、提高离休人员离休费及提高在职人员艰边津贴等资金2,015万元；四是12月31日按上级财政要求将道路运输管理局下划经费支出列入我市本级支出610万元；五是安排法检两院离退休人员统筹外待遇经费50万元。

　　（二）政府性基金预算调整及执行情况

　　政府性基金预算收入由年初预算的14,851万元调整为45,190万元，调增30,339万元，增长2倍；政府性基金支出由年初预算的16,363万元调整为46,090万元，调增29,727万元，增长1.8倍。由于部分土地出让未按预期实现，加之基金调出等因素，导致年终时政府性基金收支均未能实现预算调整数。全年政府性基金收入完成37,763万元，比预算调整数减少7,427万元；政府性基金支出完成17,271万元，剔除上级专项转移支付支出1,866万元，市级政府性基金支出实际完成15,405万元，比预算调整数减少30,685万元。

　　（三）社会保险基金预算调整及执行情况

　　社会保险基金预算收入由年初预算的123,471万元调整为123,004万元，调减467万元，下降0.4%。社会保险基金预算支出由年初预算的125,957万元调整为129,932万元，调增3,976万元，增长3.2%。由于社会保险基金收支是按单位情况实时缴纳和支出，人员增减等不可控因素较多，导致年终时社会保险基金收支均未能实现预算调整数。全年社会保险基金收入完成128,487万元，比预算调整数增加5,483万元；社会保险基金支出完成129,752万元，比预算调整数减少181万元。

　　七、财政转移支付安排执行情况

　　（一）一般公共预算财政转移支付情况

　　全年一般公共预算上级转移支付合计165,987万元，其中：

　　1.打入财力的转移支付35,073万元，已用于“三保”支出。

　　2.一般性转移支付中指定用途转移支付54,268万元，主要用于专项扶贫支出1,619万元，基层科普行动计划支出5万元，优抚事业单位补助支出25万元，农村客运和出租车行业油价财政补贴支出756万元，农村税费改革补助支出27万元，专款切块到县补助支出382万元，农村综合改革支出827万元，基层公检法司支出1,083万元，义务教育支出5,509万元，重点生态功能区支出685万元，新型农村合作医疗等支出8,141万元，基本养老保险和低保等支出35,002万元，其他123万元，结算补助支出84万元。

　　3.专项转移支付76,646万元。已及时足额下达拨付到各单位，主要用于：一般公共服务支出687万元，国防支出19万元，公共安全支出731万元，教育支出9,375万元，科学技术支出962万元，文化体育与传媒支出519万元，社会保障和就业支出12,472万元，医疗卫生与计划生育支出7,675万元，节能环保支出4,231万元，城乡社区支出135万元，农林水支出13,865万元，交通运输支出20,653万元，资源勘探信息等支出1,538万元，商业服务业等支出50万元，金融支出15万元，国土海洋气象等支出1,104万元，住房保障支出2,521万元，粮油物资储备支出48万元，其他支出46万元。

　　（二）政府性基金预算财政转移支付情况

　　全年政府性基金预算上级专项转移支付合计1,866万元，主要用于资助国产影片放映2万元，大中型水库移民后期扶持资金158万元，小型水库帮扶项目资金5万元，地质灾害防治专项补助资金29万元，大中型水库库区基金24万元，港口建设费安排地方建设项目支出2万元，旅游发展基金300万元，福利彩票销售机构业务费支出162万元，彩票公益金支出1,184万元。

　　八、经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还等情况

　　开远市十届人大常委会第十一次会议，审议了《关于开远市2018年新增地方政府债务限额及市级财政专项预算调整方案的报告》。会议根据《红河州财政局关于下达2018年地方政府债务限额的通知》（红财债发〔2018〕108号）的精神，决定按红河州财政局核定数，批准全市2018年地方政府债务限额为30.74亿元；同意2018年新增债务限额4,400万元用于弥蒙铁路征地拆迁3,400万元、开远市花卉小镇建设项目1,000万元。

　　2017年年末地方政府性债务余额202,757万元，2018年新增债务32,343万元，其中：新增一般债券4,400万元，新增置换债券14,188万元（置换存量债务），新增再融资债券（到期债券置换）13,755万元；2018年债务减少28,132万元，其中：置换存量债务14,188万元，债务核销189万元，债券还本13,755万元，2018年年末债务余额206,968万元，低于债务限额10.04亿元。

　　目前，弥蒙铁路征地拆迁3,400万元已全部拨付使用，花卉小镇建设项目1,000万元已全部拨付，截止2019年5月底已使用500万元，其余部分将根据项目进度使用。

　　九、市级预算周转金规模和使用情况

　　全年预算周转金为60万元，未使用。

　　十、市级预备费使用情况

　　全年市级预备费3,174万元，主要安排用于扫黑除恶专项斗争、党建工作、机构改革、综治维稳、第四次全国经济普查、弥蒙铁路开远段建设、人民医院省级临床重点专科专项补助、机关食堂改造费用及设备购置、为民楼消防设施设备工程改造、行政中心维修改造、森林防火、电子政务视频会议系统设备升级改造、非洲猪瘟等动物防治防疫、农产品产业扶持引导、高效现代农业园等经费。

　　十一、超收收入安排情况，预算稳定调节基金的规模和使用情况

　　2018年一般公共预算收入预算调整数为148,305万元，实际决算数148,427万元，超收122万元，用于补充预算稳定调节基金。

　　2018年一般公共预算结余资金5,230万元（含超收收入122万元），为净结余，用于补充预算稳定调节基金。2018年年末预算稳定调节基金5,230万元。

　　2018年调入预算稳定调节基金2,878万元，主要用于规范改革性补贴及提高退休人员生活补助及行政事业单位职业年金等。

　　主任、各位副主任、各位委员，回顾过去一年的工作，虽然我们经受住了严峻的考验和挑战，完成了财政收入目标任务，保障了各项支出需要，实现了收支平衡。但是收入质量有待进一步提升，财政收入增收基础不牢，非税收入占比过大，税源增长点不多，财政刚性支出增长较快，偿债支出压力大，需要与可能矛盾突出、收支平衡压力大。

　　执行好2019年财政预算，任务艰巨，责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督下，不忘初心、牢记使命，改革创新、真抓实干，努力完成各项目标任务，为谱写新时代开远发展新篇章作出更大的贡献。

监督索引号53250203100011111