开远市中和营中心校2025年度部门决算

开远市中和营中心校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。主要工作职能是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我校为全额供给事业单位，共设置6个内设机构，包括：党政办公室、教育教研办公室、总务处、教务处、人事财务室、门卫保安处。我单位无下属单位。

我校辖区现有校点12个，其中完全小学4所，具体为中和营小学、云窝寺小学、大平寨小学、中寨明德小学；教学点3个，具体为下寨教学点、清水塘教学点、绿塘子教学点；幼儿园5个，具体为大平寨学区向阳幼儿园、中寨学区中寨幼儿园、中和营镇中心幼儿园、云窝寺学区扯拉机幼儿园、大平寨学区八家幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为开远市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员168人（其中特岗15人）。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员168人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员98人（离休0人，退休98人）。年末学生1836人。年末遗属18人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.全面加强党对教育体育工作的领导，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，发展素质教育，坚持“五育”并举，加强“四史”教育，抓实“5+1”管理，统筹推进常态化疫情防控，深化教育改革，促进教育公平公正，提升教育教学质量，抓实“双减”工作，促进体教融合发展，努力培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，办好人民满意的教育。

2.负责中和营镇（不含马者哨）学生教育教学工作。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市中和营中心校2025年度收入合计44476625.08元。其中：财政拨款收入43685912.31元，占总收入的98.22%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入790712.77元，占总收入的1.78%。

与上年相比，收入合计增加2415504.17元，增长5.74%。其中：财政拨款收入增加2565465.30元，增长6.24%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少149961.13元，下降15.94%。主要原因是2025年事业单位工作人员调增基本工资标准、正常晋升薪级工资、社保缴费基数增加、新招录4人，教师职称评定，高级教师占比增加，导致财政拨款收入较上年有所增长。其他收入的主要构成是课后服务费，2025年课后服务资金不及时，还有部分2025年资金在2026年才使用，所以其他收入较上年有所减少。

二、支出决算情况说明

开远市中和营中心校2025年度支出合计44476625.08元。其中：基本支出33605301.74元，占总支出的75.56％；项目支出10871323.34元，占总支出的24.44％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加2415504.17元，增长5.74%。其中：基本支出增加851638.61元，增长2.60%；项目支出增加1563865.56元，增长16.80%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。基本支出增加主要原因是2025年事业单位工作人员调增基本工资标准、正常晋升薪级工资、社保缴费基数增加、新招录4人，教师职称评定，高级教师占比增加，导致基本支出增加。项目支出增加主要原因是2025年工程化债支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障开远市中和营中心校机构正常运转的日常支出33605301.74元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出32515071.10元，占基本支出的96.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1090230.64元，占基本支出的3.24％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障开远市中和营中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10871323.34元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、学前教育家庭经济困难学生资助资金支出71250元，用于学前教育困难学生补助。

2.城乡义务教育公用经费支出1538648.02元，主要用于保障学校正常运转的办公费、水电费、维修维护费、物业管理费、专用材料费、教师培训费、其他商品和服务支出、办公设备购置和专用设备购置等支出。

3.义务教育家庭经济困难学生补助资金支出972187.5元，主要用于资助脱贫家庭、困难残疾、农村低保、特困供养等四类家庭经济困难学生，巩固城乡义务教育经费保障机制，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.校舍安全保障和改善中小学教学设施和办学条件补助经费支出102703元，主要用于校舍改造，增强校舍安全性。

5.课后服务奖补资金支出163600元，主要用于课后服务教师劳务费支出。

6.义务教育营养改善计划补助资金支出1752222.9元，用于营养餐食材支出，改善学生营养状况。

7.彩票公益金支出90904.7元，主要用于体育比赛支出，以及学生课外兴趣的材料支出。

8.学前教育营养改善计划补助支出337741.67元，主要用于营养餐食材支出，改善学生营养状况。

9.行政性返拨款支出1377793.84元，主要用于学前教育临聘人员工资支出。

10.合同制教师补助经费支出828096.52元，主要用于学前教育合同人员工资及保险支出。

11.奖励性绩效支出104940元，主要用于落实教职工激励机制。

12.假期课外兴趣培训活动补助经费支出35205元，主要用于假期课外兴趣培训所需物品支出及培训教师劳务费。

13.校园安保专项经费支出264960元，主要用于强化学校安防体系建设，保障校园保安人员的劳务费支出。

14.课后延时服务费（自有资金）支出790712.77元，主要用于保障课后服务正常开展的教师劳务费、专用材料费、专用设备购置等支出。

15.化债资金支出1087341元，主要用于工程项目化债支出。

16.支持学前教育发展中央资金1269942.26元，主要用于学前教育硬件设施改善，校园文化建设。

17.学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金83074.16元，主要用于保障学前教育正常运转的办公费、水电费、维修维护费、物业管理费、专用材料费、教师培训费、其他商品和服务支出、办公设备购置和专用设备购置等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市中和营中心校2025年度一般公共预算财政拨款支出42507666.61元，占本年支出合计的95.57%。与上年相比增加1458008.70元，增长3.55%，完成年初预算的138.34%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出33855805.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.65%，完成年初预算的151.83%。主要用于工资福利支出23894390.31元，商品和服务支出5927542.44元，对个人和家庭的补助支出3238342.07元，资本性支出795531元；造成预决算差异的主要原因是年初预算不含财政拨款的项目资金支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3348908.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.88%，完成年初预算的101.34%。主要用于事业单位离退休公用经费32440元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3027682.56元，死亡抚恤3027682.56元；造成预决算差异的主要原因是2025年有2名退休人员去世，增加了一次性抚恤金和丧葬费。

9.卫生健康（类）支出2620133.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.16%，完成年初预算的92.71%。主要用于事业单位医疗保险缴费1449066.74元，公务员医疗补助缴费1096263.48元，其他行政事业单位医疗支出工伤保险缴费74802.94元；造成预决算差异的主要原因是2025年工伤保险缴费比例由0.4%下降到0.32%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2682819.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.31%，完成年初预算的116.74%；主要用于缴纳住房公积金12682819.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年调整基本工资标准后，住房公积金缴存基数随之增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30500.00元，决算为4175.70元，完成年初预算的13.69%；支出决算较上年减少6482.66元，下降60.82%，主要原因为我校公务用车燃油车报废，新公务用车为新能源汽车（捐赠所得），产生费用较少。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为4175.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的13.92%；公务接待费支出年初预算为500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少6482.66元，下降60.82%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30500.00元，支出决算为4175.70元，完成年初预算的13.69%，支出决算较上年减少6482.66元，下降60.82%，主要原因为我校公务用车燃油车于2025年7月报废，年初预算了一年的燃油费，新公务用车为新能源汽车（捐赠所得），产生费用较少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为4175.70元，完成年初预算的13.92%，主要原因为年初预算时我校有一辆燃油公务用车，预算了燃油费用，但该车辆已于2025年7月报废，因此预算完成率低；公务接待费支出年初预算为500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校公务用车燃油车报废，新公务用车为新能源汽车（捐赠所得），产生费用较少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少6482.66元，增长60.82%；公务接待费支出决算增加0.00元，增上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校公务用车燃油车于2025年7月报废，年初预算了一年的燃油费，新公务用车为新能源汽车（捐赠所得），产生费用较少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。接受捐赠新能源车辆2辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于所需车辆维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市中和营中心校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位没有机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，开远市中和营中心校资产总额17702312.16元，其中，流动资产1420641.11元，固定资产16,281,671.05元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少420405.11元，其中固定资产减少442296.87元。处置房屋建筑物205.6平方米，账面原值235369元；处置车辆1辆，账面原值72000元；报废报损资产6538项，账面原值759875.3元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额969363.90元，其中：政府采购货物支出361528.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出607835.90元。授予中小企业合同金额285214.90元，其中：授予小微企业合同金额239537.90元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。